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您好，想咨询一下采购货品分录。收货时：借：库存商品-暂估 贷：应付账款 付款时：借：应付账款 贷：现金 收票时：借库存商品-奶瓶 贷：库存商品-暂估 这样的是对的吗？
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2019-07-04
公司2017年和2018年有暂估59万元，17年和18年做汇算清缴期间发票都没有回来一直挂账直到做2019年汇算清缴发票还没有收到，现在想把暂估59万冲掉，但是19年汇算清缴已经做完，能不能把汇算清缴重新做把暂估冲掉，把成本重新调整
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2020-06-12
老师早上好，2019年末暂估费用，2020年汇算清缴前取得发票，如果发票金额和暂估金额不一致，汇算清缴怎么处理？ 要区分发票金额大于或者小于暂估金额两种情况处理吗？？ 账务处理是按发票金额与计提费用的金额，做以前年度损益调整吗？
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2020-04-17
老师，我想请教下，货到了，发票未到，那我是按合同总价除以0.13，暂估存货成本入账吗？因为卖出去了，按暂估的成本结转成本。那下月发票到了，可能存货成本要差一点点。那我红冲以前的暂估那一笔，再按发票入账。那以前结转的成本不用调整了吧！
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2019-05-09
你好，老师，第三季度暂估成本是64万，第四季度实际收到40万的发票，多暂估了24万。现在申报第四季度的企业所得税，提示我第四季度的成本数据低于第三季度。这个有影响吗？还有就是因为多暂估了，利润表里的营业成本是负数，这个怎么申报
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2024-01-13
17年暂估 借：材料 10 贷：应付账款（暂估） 10但是18年 ，就进了8万的不同原材料，从不同的厂家进的。 那么年度汇算清缴会把 多转入成本的 2万调增。那么我的账上，怎么平原材料的帐和应付账款（暂估）这个科目呢？哪位老师能给写一个完整的分录，万分感谢。
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2018-05-29
老师，我们是文化服务行业的，已经付款给对方公司的宣传制作费，但是对方要次月开票给我们，是否可以暂估成本
分录是否是这样做的呢
借:主营业务成本~暂估
贷:银行存款
次月收到发票之后
借:主营业务成本~宣传制作费
贷:主营业务成本~暂估
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2019-07-12
对了老师，我当时暂估费用的时候，贷方是：应付账款-暂估，那我这个月冲销一部分，剩下有发票的那部分是现金支付的，是不是还需要再做一笔分录？
1/298
2018-11-19
去年12月做了暂估分录是借:成本15万贷:应付暂估款15万，现在收到了20万的票，但是开票日期是今年3月的，可以分录怎么做，可以抵汇算清缴所得税吗
1/274
2020-04-01
我们原暂估的原材料是有对应A公司来在财务软件进行采购入库，可以冲销暂估，但再购进又得进行原材料入库，那我们原材料库存不就多了吗
1/666
2017-10-30
材料价入库时,借原材料，贷暂估户。到了第二年汇算清缴还没开到发票，那在调增所得税的同时要不要把暂估户转到应付账款呢?分录如何做呢?谢谢!
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2017-10-07
老师，我想咨询一下：就是我企业有暂估的情况下，我想把暂估的金额作为分红分给我的股东（也是一家企业）但是不打款也就是没有银行流水这个可行吗？
7/403
2022-12-07
去年做账的时候，拿到成本发票冲暂估，贷方做的其他应付款-a，（借：应付账款-暂估材料款 贷：其他应付款-a）但是现在其他应付款-a余额在贷方，该如何调整？
1/1300
2020-07-27
18年暂估收入申报纳税了，19年1月份开票了，增值税纳税申报表未开票负数冲回之前的暂估收入。那会计分录是按照正常书写，还是要怎么账务处理？
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2019-02-15
2021年有暂估的成本和费用，是不是只有在5月31号前拿到票才不需要调增，如果只拿到了部分发票，那剩下的暂估汇算清缴时是不是要进行调增？
7/2823
2022-04-24
1月份暂估入库时成本价含税了，3月份发票来了冲暂估入库也按含税价冲的，但1月份转的主营业务成本就高了，对后面的成本，库存有影响吗？
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2020-05-06
商贸公司收到货物：借：库存商品 贷：应付账款—暂估，本质是业务无法取得发票，款项已由老板垫付。老师请问这种情况这种冲销应付账款-暂估科目余额
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2019-08-26
请问商贸型企业，暂估的库存商品（借：库存商品 贷：应付账款-暂估），上月已经自动结转，现在发票后续不会来了，账务怎么处理？请写个详细的分录给我。谢谢。
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2025-01-02
11月30日暂估的成本（金额就是开票金额），12月3日对方才开出了发票，可不可以把发票直接放在11月30日的那笔账中，就不做暂估成本，直接结转行吗？
1/583
2018-12-03
18年第一季度有利润产生，但由于17年的汇算清缴未在此完成，无法弥补以前年度亏损，，3月我暂估入账，那4月份要冲回暂估成本，如何操作最好？
1/621
2018-04-26
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