你好，老师，第三季度暂估成本是64万，第四季度实际收到40万的发票，多暂估了24万。现在申报第四季度的企业所得税，提示我第四季度的成本数据低于第三季度。这个有影响吗？还有就是因为多暂估了，利润表里的营业成本是负数，这个怎么申报

舒心的画板 追问

2024-01-13 16:05

嗯嗯，是本年累计的数据。营业成本第三季度是237万，第四季度是214万，申报时提醒第四季度数据低于第三季度，核实是否正确。利润表的营业成本是负数怎么处理呢？可以填写负数吗。

郭老师 解答

2024-01-13 16:07

对的，是的，都填写负数就行，按照你实际业务的来填写，出现提示你可以忽略提交。

舒心的画板 追问

2024-01-13 16:16

这样填写负数，税务比对会提示异常吗？会来查吗？

郭老师 解答

2024-01-13 16:17

查不查不一定
但是会问起来

舒心的画板 追问

2024-01-13 16:20

那我可以先不冲暂估，等发票来齐了再一起冲吗？

郭老师 解答

2024-01-13 16:21

可以的，可以这么做的。

舒心的画板 追问

2024-01-13 16:22

好的，谢谢老师～

郭老师 解答

2024-01-13 16:23

不用客气，周末愉快。