老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

老师我们工资的分录是,先计提,计提本月工资,借应付账款,工资,贷应付账款工资,发工资的时候是,借管理费用,贷,现金,合适不
答: 您好 1.计提 借:管理费用 贷:应付职工薪酬 2.支付 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 如果是有社保等的话,也要相应的抠出来的
工资发放和计提,还有社保费的账务处理是这样吗?发放上月工资:借:应付职工薪酬-工资××贷:其他应收款~社保××银行存款××计提本月工资:借:管理费用-工资××贷:应付职工薪酬-工资××付本月社保费:借:管理费用-社保××其他应收款-社保××贷:银行存款××
答: 你好,你的分录完全正确。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
工资发放和计提,还有社保费的账务处理是这样吗?发放上月工资:借:应付职工薪酬-工资×× 贷:其他应收款~社保×× 银行存款××计提本月工资:借:管理费用-工资××贷:应付职工薪酬-工资××付本月社保费:借:管理费用-社保×× 其他应收款-社保××贷:银行存款××
答: 社保单位部分要先计提后缴纳,借:管理费用 贷:应付职工薪酬。缴纳借:应付职工薪酬 其他应付款 贷:银行。如果是先缴纳后收回个人部分,可以用其他应收款科目核算。


大雁工商事务所 追问
2019-10-11 19:24
宸宸老师 解答
2019-10-11 19:29
大雁工商事务所 追问
2019-10-11 19:30
宸宸老师 解答
2019-10-11 19:35