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老师本月销项减去进项的金额是1610.62上月留抵是85.15元。余额表的应交税费是1525.47元。这样我还需要做什么凭证吗。6月份。把这个1525.47转到未交增值税里边吗，凭证怎么做
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2020-07-31
老师您好，我每月个收到专票的时候我做账应该是应交税费-应交增值税（进项）还是应该税费-应该增值税（待抵扣）呢，因为我会涉及到选择一些发票认证的，认定认证的发票我再统一转到应该税费-应交增值税（进项）里面，这样做对吗？
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2021-01-05
我们是总包，付对方分包款时起分录 借：工程施工-合同成本-分包成本103 应交税费-应交增值税（扣除）3 贷：银行存款103，为什么要扣除？
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2022-06-01
应交税费-应交增值税（减免）科目 在1应交税情况下2 待抵扣情况下 分别怎么结转 谢谢
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2019-04-12
老师好，暂估入库收到发票是可以红字冲回吗
在付款时直接做
借：应付账款
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
可以吗
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2022-05-17
老师，这笔分录做错了，这是专票，没做借方应交税费
这是正确分录
.调账：
借：应交税费_应交增值税（进）45586.29
贷：应付账款（单位名称）45586.29
错误分录是2021年7月份，这样调账对吗，
要不要写期间损益调整的分录，该怎么做呢
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2023-07-22
委托加工的业务，发票到了，是不是
借：委托加工物资
应交税费应交增值税进项税
贷：应付账款
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2021-01-25
而且这个无形资产已经摊销了几个月了
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2020-11-05
老师月末或者年末应交税费科目余额应该怎么处理？是不是年末或者月末应交税费科目（除应交税费-未交增值税）科目外其他科目都要结转平
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2022-06-29
老师 一般纳税人收到专票分录是不是应该是借：费用成本类 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷银行存款/应付账款/库存现金 如果是收到普票：借费用成本类 贷银行存款
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2021-07-13
老师，请问本月交了上月1万元的增值税，记：借应交税费-未交增值税 1万 贷银行存款1万，可是做完这笔分录后，未交增值税那里有借方1万的余额 ，是怎么回事呢，是上月没有计提吗，要怎么计提呢
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2022-01-11
老师，12月我们录入一张凭证，借方：xx费用130954.45 应交税费-进项税额1309.55 贷：应付账款 132264（发票含税价是167400，但是实际支付为167400-35136），但是在本月，同事说这张发票只能全额勾选，所以让我：借：应交税费-进项税额347.88 贷：应付账款347.88，借：应付账款347.88 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出347.88，这样做对吗？
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2024-02-02
请问，红冲上月采购发票，借：原材料 -1000 应交税费-应交增值税(进项税额转出)-130 贷：应付账款 -1130 对吗？
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2021-06-04
老师，应交税费-应交增值税（进项）每月底金额是不是得结转为0，分录怎么写
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2019-12-26
老师计提应交税费··应交增值税的时候减少了利润了吗？因为我发现我上任会计每个月都没有计提增值税，走的科目是已交税金，只是附加税走了下计提了，
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2020-09-09
老师好，本月认证发票，分录为，借原材料1000，应交税费--应交增值税--进项税1300，贷银行存款。税法规定这个进项需要转出。借应交税费--应交增值税--进项税额转出1300，贷应交税费--应交增值税--进项税1300，然后，借原材料1300，贷应交税费--应交增值税--进项税额转出1300。老师，分录对了吗？我怎么感觉这个分录好绕呀。
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2020-08-09
老师，您好！
建筑行业分包方要给总包成本发票，总包方处理：
借：工程施工-合同成本-对外分包成本
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
分包方还要做其它处理吗
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2020-11-19
老师，我问下小规模季度超过起征点30万全额交税，不超过30万免交增值税，这个30万是含税开票额是吗？
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2020-03-03
应交税费-应交增值税科目下所有的三级科目一直都有余额，从做账开始起到现在累计的余额，应该怎么办？
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2019-10-29
月底了，货还没有到，但是发票开了，所以按照发票认证抵扣了，这样可以吧？
那会计分录是下面这样吗？
借：库存商品
应交税费-应交增值税-进项税
贷：应付账款-暂估应付款
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2021-09-08
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