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而且这个无形资产已经摊销了几个月了
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2020-11-05
老师月末或者年末应交税费科目余额应该怎么处理？是不是年末或者月末应交税费科目（除应交税费-未交增值税）科目外其他科目都要结转平
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2022-06-29
老师 一般纳税人收到专票分录是不是应该是借：费用成本类 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷银行存款/应付账款/库存现金 如果是收到普票：借费用成本类 贷银行存款
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2021-07-13
老师，请问本月交了上月1万元的增值税，记：借应交税费-未交增值税 1万 贷银行存款1万，可是做完这笔分录后，未交增值税那里有借方1万的余额 ，是怎么回事呢，是上月没有计提吗，要怎么计提呢
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2022-01-11
老师，12月我们录入一张凭证，借方：xx费用130954.45 应交税费-进项税额1309.55 贷：应付账款 132264（发票含税价是167400，但是实际支付为167400-35136），但是在本月，同事说这张发票只能全额勾选，所以让我：借：应交税费-进项税额347.88 贷：应付账款347.88，借：应付账款347.88 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出347.88，这样做对吗？
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2024-02-02
请问，红冲上月采购发票，借：原材料 -1000 应交税费-应交增值税(进项税额转出)-130 贷：应付账款 -1130 对吗？
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2021-06-04
老师，应交税费-应交增值税（进项）每月底金额是不是得结转为0，分录怎么写
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2019-12-26
老师计提应交税费··应交增值税的时候减少了利润了吗？因为我发现我上任会计每个月都没有计提增值税，走的科目是已交税金，只是附加税走了下计提了，
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2020-09-09
老师好，本月认证发票，分录为，借原材料1000，应交税费--应交增值税--进项税1300，贷银行存款。税法规定这个进项需要转出。借应交税费--应交增值税--进项税额转出1300，贷应交税费--应交增值税--进项税1300，然后，借原材料1300，贷应交税费--应交增值税--进项税额转出1300。老师，分录对了吗？我怎么感觉这个分录好绕呀。
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2020-08-09
老师，您好！
建筑行业分包方要给总包成本发票，总包方处理：
借：工程施工-合同成本-对外分包成本
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
分包方还要做其它处理吗
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2020-11-19
老师，我问下小规模季度超过起征点30万全额交税，不超过30万免交增值税，这个30万是含税开票额是吗？
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2020-03-03
应交税费-应交增值税科目下所有的三级科目一直都有余额，从做账开始起到现在累计的余额，应该怎么办？
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2019-10-29
之前认证抵扣的进项税未入账，导致应交税金明细账本数字与税局申报表不一致。现应交税费--应交增值税为贷方余额50000，为应交的增值税，实际我们有60000的进项已抵扣，之前每月都不用交税，本月已经抵扣完毕，想调一下账，将贷方余额结平或者结到借方余额该怎么办
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2020-08-17
增值税进项一定要转入待抵扣认证吗？就是收到发票我们一般直接计入应交税费应交增值税进项，然后待抵扣认证没有余额，这次我们缴税把进项全抵了，会记分录怎么做，
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2020-04-01
老师，我去年采购一批商品对方给我多开了发票，今年发现这个问题，红冲了这部分发票：
22年分录
借：库存商品 蓝字
应交税费--应交增值税(进项） 蓝字
贷：应付账款 蓝字
今年发现问题红冲
借：库存商品 红字
应交税费--应交增值税(进项税额转出） 蓝字
贷：应付账款 红字
这样嘛？
6/414
2023-11-07
老师，你好，请问上月抵扣但未入账，结果是申报与账务不一致，账上应交税费—未交增值税为贷方余额，次月入账形成进项高于销项，但实际抵扣又小于销项，应该怎么处理
1/360
2022-08-01
上个月已暂估入库，暂估的是正确金额，贷方的应付账款也是正确的供应商，这个月收到发票，可以不冲销直接借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款-供应商吗
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2025-06-05
月底了，货还没有到，但是发票开了，所以按照发票认证抵扣了，这样可以吧？
那会计分录是下面这样吗？
借：库存商品
应交税费-应交增值税-进项税
贷：应付账款-暂估应付款
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2021-09-08
老师你好我想问一下，小规模销售商品开的普票做账为什么还要做“应交税费-应交增值税”，税费不是免的吗？这个是不是期末要做一个税额转出？
1/886
2022-06-24
1月末原材料已经入库，所以借原材料贷应付账款，2月份收到发票，不应该是借应付账款 应交税费-应交增值税（进项税额）贷银行存款吗
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2023-04-25
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