;)
而且这个无形资产已经摊销了几个月了
1/463
2020-11-05
老师 一般纳税人收到专票分录是不是应该是借：费用成本类 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷银行存款/应付账款/库存现金 如果是收到普票：借费用成本类 贷银行存款
10/829
2021-07-13
老师，12月我们录入一张凭证，借方：xx费用130954.45 应交税费-进项税额1309.55 贷：应付账款 132264（发票含税价是167400，但是实际支付为167400-35136），但是在本月，同事说这张发票只能全额勾选，所以让我：借：应交税费-进项税额347.88 贷：应付账款347.88，借：应付账款347.88 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出347.88，这样做对吗？
4/198
2024-02-02
请问，红冲上月采购发票，借：原材料 -1000 应交税费-应交增值税(进项税额转出)-130 贷：应付账款 -1130 对吗？
4/502
2021-06-04
学堂“进出口企业课程”，实操重点——生产出口企业会计实操——主要使用会计分录——购进材料
借：原材料
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
应付账款
问：老师，是不是应该，借：应交税费-应交增值税——进项税额
1/601
2021-04-10
老师，您好！
建筑行业分包方要给总包成本发票，总包方处理：
借：工程施工-合同成本-对外分包成本
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
分包方还要做其它处理吗
5/944
2020-11-19
老师好，去年暂估的费用，今年取得的发票金额大于暂估的
借：营业费用-推广费 603780
贷：应付账款XX 603780
今年收到的发票上金额是64199.59 税额3851.98
红冲去年的之后再做一笔
借：营业费用-推广费 64199.59
借：应交税金_应交增值税_待认证进项税额 3851.98
贷：应付账款XX 68051.57
是这样做吗？ 取得发票的金额大于去年暂估的费用金额 （敷衍的老师请不要回答，谢谢）
2/268
2023-09-20
老师，如果23年做账暂估成本10，24年2月收到票了，那这个要怎么做帐呢？
23年：
借：库存商品 10
贷：应付账款--暂估10
24年收到票：
借：库存商品 10
应交税费--应交增值税（进项）1.3
贷：应付账款11.3
借：库存商品-10
贷：应付账款--暂估-10
这样嘛？
3/333
2024-03-29
老师，我去年采购一批商品对方给我多开了发票，今年发现这个问题，红冲了这部分发票：
22年分录
借：库存商品 蓝字
应交税费--应交增值税(进项） 蓝字
贷：应付账款 蓝字
今年发现问题红冲
借：库存商品 红字
应交税费--应交增值税(进项税额转出） 蓝字
贷：应付账款 红字
这样嘛？
6/414
2023-11-07
上个月已暂估入库，暂估的是正确金额，贷方的应付账款也是正确的供应商，这个月收到发票，可以不冲销直接借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款-供应商吗
7/15
2025-06-05
月底了，货还没有到，但是发票开了，所以按照发票认证抵扣了，这样可以吧？
那会计分录是下面这样吗？
借：库存商品
应交税费-应交增值税-进项税
贷：应付账款-暂估应付款
2/822
2021-09-08
老师您好，小规模纳税人一季度增值税申报。
我们只有自己用航信金税盘开出发票：不含税发票金额两万元。
请问在小规模纳税人增值税申报中：这2万元是应填写在：“应征增值税不含税销售额”中，还是“税控器具开具的普通发票不含税销售额”中。
1/793
2019-04-12
小微企业增值税减免。当做收入时，借：银行存款贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税-减免税款还是，贷：应交税金-未交增值税更合适？听一个老会计说小微企业不能用“减免税额”科目，说那个是给一般纳税人用的，小微企业得用“未交增值税”科目。有这么回事吗？
6/1166
2019-04-04
老师，月底应交税费一应交增值税(进销项税额)必须结转到未交增值税吗？
1/621
2017-12-12
不是普通发票增值税不可抵吗？为什么入应交税费－应交增值税（进项税额）
1/713
2018-12-28
如果是小规模纳税人购买货物，收到一般纳税人的增值税专用发票我们该怎么做？或者是小规模纳税人销售货物，对方要求开具增值税专用发票分录应该怎么做呢
2/1258
2016-08-17
“应交税费-应交增值税-进项税额转出”科目的余额月末要转到“应交税费-未交增值税”是么
1/258
2019-03-19
借应交税费（转出未交增值税） 贷应交税费未交增值税，这个分录是不是计提应交税费啊
1/951
2017-09-25
应交税费应交增值税进项税额转出和应交税费待抵扣增值税这俩科目是一个意思嘛？
3/635
2018-01-14
报税的时候增值税申报表最后实际应该缴纳的金额是应纳税额合计，还是本期预缴税额，还是本期应补税额，这三个是按哪一个缴纳呢？是小规模纳税人，本期应纳税额是1200，本期免税额是1200，最后实际应该缴纳税额是1200，还是0？
1/4058
2018-01-05
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
