老师：您好！请问比如住宿费的发票还没认证的话，是不是做账的时候不记到科目应交税费-应交增值税-进项税里呢？只是拿增值税专用发票直接出管理费用-差旅费？

老师你好，7月账户上转了认证费17870 分录已做，借：管理费用17870 贷：银行存款17870 8.6收到发票是增值税专用发票17870，8月我怎么做。是不是冲一笔 借：管理费用-17870 贷：银行存款-17870 在做一笔借：管理费用16858.49 应交税费应交增值税-进项1011.51 贷：银行存款 17870

答： 您好，您的做法是正确的

营改增后租金发票已经转为增值税专用发票，那么 计提租金 的分录以下这么写是否正确？ 借：管理费用100 应交税费—应交增值税17 贷：应付账款 117

答： 您好！可以的。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师我初次购买税控盘开的增值税专用发票，分录是不是借:管理费用480元 贷:库存现金480元 借:应交税费-应交增值税（减免税款）480 借负数:管理费用480元对吗？

答： 您好，你写的分录完全正确。