;)
如果月末做 这笔分录：应交税费-应交增值（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税，是不是这个科目 应交税费-应交增值（转出未交增值税），一直都有余额？
6/585
2017-05-16
上月有留底税额，这月扣除留底后还需要缴税，那么这月结转税金时，我这边做借应交税费～销项 贷应交税费～进项 应交税费～应交增值税～转出未交增值税 借应交税费～应交增值税～转出未交增值税 贷应交税费～未交增值税 做完分录后 应交增值税差留底税额 ，哪个环节错了呢？
1/1343
2018-02-05
增值税在月末结转时是计入应交税费-应交税金-未交增值税 次月支付时 是计入应交税费-应交税金-已交税金 还是未交增值税？
1/752
2018-04-04
建筑业公司，给对方开票，就借应收账款佰城建筑贷记应交税费应交消项税贷记主营业务收入。这样对吗？对方收到佰城公司部分工程款就借银行存款贷记工程结算。这样对吗？再做一笔借工程结算贷记应收账款。应收账款余额就是没有收回的款。
2/533
2022-03-20
本月增值税有预缴税款，附加税的一般增值税计税依据是应交增值税减去已预交增值税后的实交增值税吗
1/2816
2019-04-04
老师您好，2020年做2019年汇算清缴，补交企业所得税，分录是这样做的：1：借所得税贷应交税金_企业所得税2：借应交税金_企业所得税贷银行存款。应该怎么调账？
1/243
2021-01-15
我公司本月有一项不动产 借：在建工程 贷：应交税费-应交增值税（本月可以抵扣金额） 应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额） 贷：应付账款-XX单位 应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）金额填写在借方 那我的资产负债表应交税费的金额和我账本的金额就不一致了 是不是应该在做一笔分录 把待抵扣进项税额的金额挪到贷方去呢
2/1014
2017-03-28
应交税费-预交增值税 和 应交税费-应交增值税-已交税金 有什么区别 分别举个例子
4/4001
2019-01-26
老师，疫情期间小规模纳税人减免的2%的税费怎么做会计分录？（申报增值税的时候主表自动显示的销售额是1%税率的销售额） 如果是这样做分录，应交增值税不是会被对冲吗？借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税 ，借：应交税费-应交增值税 待：营业外收入
1/3481
2021-01-20
借应收账款，贷主营业务收入-41588.06
应交税应交增值税销项-5406.44，郭老师这个分录我不太能理解，为啥用应收账款呢？前期我做的分录没有涉及应收账款啊。不影响银行存款 是不是，那月末怎么结转啊？还有多的那一分钱是 借应收账款 -0.01 贷 营业外收入-0.01吗？
1/132
2023-01-09
房地产公司在开发前期收到一张放线费专票，未认证未抵扣，分录可以这样做吗？借：开发成本，借：其他应收款-待抵扣进项税，贷：银行存款。抵扣后再做借：应交税金-应交增值税-进项税，贷：其他应收款-待抵扣进项税。
1/978
2019-07-15
借：在建工程 56034.48 应交税费-增（进项60%）5379.31 应交税费-增（待抵进项40%）3586.21 贷：其他应付款 65000 此分录，收到红字发票后应该怎么做分录
1/585
2018-07-26
应发工资是4000，扣款1000，那要交个税吗？这个扣款不是五险一金
2/792
2017-03-13
借：应交税费-应交增值税-销项税额1611.37. 借：应交税费-应交增值税-抵免税额246.06. 贷：应交税费-应交增值税-进项税额1037.43. 贷：应交税费-应交增值税-抵免税额820.因为16年有820元的税控和技术维护费。这样16年12月底应交税费-应交增值税-抵免税额就有借方的246.06税控没有抵销，这个246.06元在17年初填写期初余额时要填在应交税费应交增值税的哪个子目里？
1/544
2017-02-18
刚开始交的时候，借：库存现金 贷：预收账款——生活费，结算的时候（退生活费）借：预收账款——生活费，贷：其他业务收入 应交税费——应交增值税 库存现金 ，我这样做对吗？
1/855
2019-10-24
这个不应该是交易性金融资产的成本是1000万么怎么是1050万不是还有50万应该记到应收款项里面么？
2/507
2017-03-13
老师，小规模季度销售额超过30万，举例季度总收入103元，减免增值税怎么做账？借：银行存款 103 贷：主营业务收入103/1.03=100 应交税费-应交增值税-销项税额 1 应交税费-应交增值税-减免税额2
结转营业外收入： 借：应交税费-应交增值税-减免税额 2 贷：营业外收入：2 对吗？ 不含税销售额应该是除以1.03吧
6/41
2025-01-14
缴纳社保，公积金的时候做分录：借 管理费用 销售费用-社保/公积金 借：其他应收款-社保/公积金 贷银行存款
我发工资的时候做：借：管理费用-工资 贷：其他应收款-社保/公积金 贷：银行存款 贷 应交个人所得税
次月缴纳个税：借 应交税费-个税 贷：银行存款 对吗？
1/842
2018-12-14
年末应交税费_未交增值税借方有余额，应交税费_待认证进项税借方有余额，应交税费_应交增值税（销项税）贷方有余额，如何结转？
2/878
2021-01-08
期末报表日，应交税金-应交增值税-应交进项税（销）都是有余额的吧？应交税金-未交增值税没有余额是吧
1/488
2022-01-15
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
