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老师好：2016的进项税额，现在转出怎么做会计分录
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2019-07-09
进项税额转出是什么意思？是不能抵扣的意思吗？
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2019-04-01
老师，19年度有一笔以前年度的进项税转出，对方系走逃企业税务局要求转出，这个年报要调？
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2020-05-27
把待认证进项税额转为应交税费进项税额怎么做
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2019-03-07
请问2018年取得的材料发票，抵扣了进项税额，入在2018年成本里。同年还有一个尾款14万没有付挂了应付.
2019年税局通知该发票失控，要企业进项税额转出，补缴税款。
问题一:失控进项税额转出会计分录怎么做分录？
问题二:2018年挂的尾款应付账款14万应失控对方不在要求付款，我司不能付款了，怎么销账，会计分录怎么做？
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2020-05-18
本月5月我有一张进项的票子认证了 ，认证后，又要作废，我想知道怎么做分录，我做的分录是借：库存商品300应交税费进项39贷应付账款339之后又做了一笔红冲分录借库存商品-300贷应付账款-300，借应交税费进项税额转出39贷应交税费进项这样对吗？如果不对能不能按我给的数一步一步的帮我做一下分录，不要敷衍我可以吗
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2019-05-30
老师 我方为购买方， B公司给我们开具了一张红字发票（我方申请的），税额威2万。然后发票的没有写我方的开户行许可证，然后让B公司把红字发票作废了。 我方又重新申请了一张红字发票税额为2万，对方重新给我们开了一张红字发票。现在纳税申报的进项税额转出填写2万就不通过，填写4万就通过。但是第一次的2万对方已经发票作废了。这种情况是什么原因呢？
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2019-02-18
材料销售，之前收专票，做分录。借:库存商品 应交税费-增值税（进） 贷：应付账款
现在填写了红字信息表 要做进项税额转出，请问这个分录怎么做呢？
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2020-07-06
老师们请问个分录：购进的用于福利的分录是不是这样做，借：管理费用-福利费 应交税金-进项税 贷：银行存款/应付 借：管理费用-福利费 贷：应交税金-进项税额转出
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2020-02-19
借:管理费用交通费182.24 借:应交税费进项税12.76
贷:库存现金195
借:管理费用交通费5.77
贷:应交税费进项税额转出5.77
请问5.77是怎么算出来的
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2023-05-31
老师，您好，收到采购发票，我做借库存商品50应交税费待认证进项税15贷应付账款65，采购退货，做凭证时候，要做借进项税额转出负数15吗
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2021-12-20
购进货物用于后续出口，会计凭证这样做对吗?
借：库存商品
应交税费-增值税-进项税额转出
贷：银行存款
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2019-08-02
我们公司为客户代收代付款，无法做费用，直接冲掉其他应付款了，现在客户开了专票过来，已经税务局抵扣认证了，现在是需要做进项税额转出吗，那分录怎么做呢
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2017-12-04
老师，销售方开错发票，购买方认证了，然后购买方开红字信息表，销售方开红字发票给购买方，那么购买方收到这张红字发票要怎么写分录？是这样写吗？借：库存商品 红字 应交税费-进项税额转出 贷：应付帐款 红字
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2021-07-14
有一份进货发票过期了，税局说视同放弃 做进项税额转出 就可以了 分录是 借：库存商品 借：应交税费-进项税额专出 贷应付账款 是这样吗？
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2017-04-18
老师，可以问个问题吗，汽车4S店，厂家给的销售折让，本月给上月销售折让，单独给开的红字发票，如何入账？是借库存商品-折扣 负数，应交税金-进项税额转出 负数， 借，预付账款正数，是这样做吗？
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2015-12-31
仅涉及销售折让，不涉及购销双方机动车购销台账调整所开的红字发票的抵扣联是 放在计提应交增值税的分录 还是应该放在收到折让做进项税额转出的分录后面做凭证附件呢？
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2023-07-23
老师，2020年5月我们跟一家材料公司买了材料，对方 给我们开了发票，这几天税局抽查说这些是失控发票，要我们做进项税额转出还有所得税不能税前扣除，我们做了进项税额转出之后 ，成本 也要相对应的调整出来，现在对方公司已经清税注销掉了，我想我能把这笔发票红冲掉，然后让对方把款退回来冲掉挂预付账款的账吗
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2021-03-03
老师，一月份计入应交税费~待认证进项税额，现在做进项税额转出到管理费用~招待费，会计分录怎么做？
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2019-07-02
老师您好：
公司购买商品用于员工福利，购买时
借：库存商品
应交税金-增值税-进项税额
贷：银行存款或现金或应付账款
发放时
借：管理费用-福利费
贷：库存商品
应交税金--增值税--进项税额转出
这样做对吗？
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2019-07-03
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