;)
我们是购买方，对方开给我一张专票 但是税率开错了 但我们已经认证抵扣了，对方要求我们开一张红字申请单 然后带给对方财务 我再9月的时候开出来了也快递给了对方 但是负数发票还有正确发票 他们都还没有开过来 我9月做进项税额转出吗 我报税的时候 也要把这笔税额转出吗？？
1/1922
2017-10-23
老师你好，当时筹建期间的进项发票写的分录
借：管理费用 开办费
应交税费 待认证进项税额
贷：银行存款
现在筹建期间结束了，发票已认证抵扣，其中有一笔需要进项税额转出分录要怎么写？
2/958
2021-09-10
某企业自建厂房，领用本企业生产的水泥一批，实际成本400000，相关进项税额68000。为什么领用的时候把它考虑为库存商品，随后还要按领用原材料考虑40%的进项税额转出？不明白为什么不按一种属性考虑呢？
1/2008
2018-04-08
一般纳税人：一开始采购的分录，借：库存商品 进项 1800贷：银行 次月这笔货物用于客户积分福利：分录：借：进项税额转出 1800 贷：进项 1800 现在年底进项税额转出的这个1800的借方余额，要怎么处理呢？
5/699
2023-02-03
在建工程领用原材料 进项税额转出嘛？还有现在的不动产要64开嘛，？
2/882
2019-11-16
16年的进项发票17年做进项税额转出，16年的企业所得税还要做调整吗？
1/2613
2017-12-22
2020年8号公告，生活服务业不是免征增值税嘛，免征期间取得的进项发票，是不是需要进项税额转出
1/5524
2020-04-24
购买固定资产报废了，那进项税额转出的是固定资产进项还包括运费进项吗？
1/1003
2020-02-08
老师 往期职工福利进项税已抵扣，转出的会计分录是这样的吗？ 借：管理费用-员工福利 贷：应付职工薪酬-员工福利 借：应付职工薪酬-员工福利 借：进项税转出
还需要再做一笔 借：进项税转出 贷：进项税 吗？
1/989
2020-05-06
我们是外贸企业，2019.5月份购买货物，对方给我们开具的进项发票我们当时勾选了退税认证，后来发现项目开错了，然后9月份我们申请了红字发票爱（当时在选择的是已抵扣，因为选未抵扣就申请不了）对方9月给我们开了红字发票，又开具正确的发票。但是我们今天在申报9月增值税时候，附表二进项税额转出那个地方直接带出了这个税额，所以导致主表最后当期应纳税额里面实际是多了这部分税额的，请问我们该怎么办？或者怎么填写这次的申报表
1/958
2019-10-15
老师您好 我公司是汽车零售企业 12月份我公司库存车转试驾车了 自己给自己开机动车发票8万（实际进货发票10万）。结果在1月份勾选系统中看到自己开具的机动车也勾选认证了。但是现在有人说这个自己给自己开具的发票不能勾选认证说的 是这样的吗？是不是要进项税额转出？现在转来得及不？
1/713
2020-04-10
你好！我已认证的发票，但未申报抵扣，现需要作废此发票，我需要在金税盘里上传申请红冲信息表吗？未抵扣税额需不需要在税务系统里作进项税额转出？
1/1003
2019-07-14
老师企业自行建造固定资产领用原材料需要进项税额转出那
1/744
2022-03-31
购进免税农产品，免税产品税率是13%，非正常损失成本价为3000元，进项税额转出是怎么算呀？是300/（1+13%）*13%，还是300/（1-13%）*13%？搞不懂呀？
2/1764
2015-10-16
我司被税局查出15年取得的一张进项发票是虚开发票，是不得抵扣的，但是当时已抵扣了，说是要做进项税额转出，今年5月我司也补缴了那张发票的税款及滞纳金，请问会计分录怎么调整？以前的入库存的原记账凭证需要冲红吗？求解答
1/1404
2019-12-26
为什么在建工程安装领用原材料，不用做进项税额转出
1/2961
2020-06-10
公司是一般贸易公司，销售原材料，要做进项税额转出吗？会计分录怎么处理？发票那里怎么处理？
1/1430
2017-08-25
老师好，我们这里有个公司上月准备注销，把留抵的税做进项税额转出了，再没有别的业务，那现在资产资产负债表该怎么调整呢
1/1479
2020-07-04
无法收回的应付账款转营业外收入，需要做进项税额转出吗？
2/2666
2021-06-11
请问老师，我在19年2月通过勾选平台认证一张进项发票，已经抵扣，也已经做库存商品，可是10月份才发现这个发票对方已经在当月作废，并在次月开了张正确的发票过来，我要在这个月做进项税额转出，请问要怎么做会计分录？分几步？
3/811
2019-11-13
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
