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文老师

职称： 中级职称

2020-02-08 18:20

您好，您需要进项税额转出的话，运费的进项税额也需要进项税额转出的

九剑 追问

2020-02-08 18:27

实务中如何处理的？

文老师 解答

2020-02-08 18:30

您具体是什么情况需要报废

九剑 追问

2020-02-08 18:31

员工弄坏了

文老师 解答

2020-02-08 19:16

这是需要进项数额转出的

九剑 追问

2020-02-08 19:50

进项税率怎么算？

文老师 解答

2020-02-08 22:19

就是根据您的账面金额所对应的税率，您固定资产的应该是13%,运费的是9%

九剑 追问

2020-02-08 22:23

就是固定资产和运费发票分别转出
？还是就运费入固定资产账面金额转出？

文老师 解答

2020-02-08 22:29

是分别转出的，按固定资产的账面价值的话，因为税率有差异，会多转的

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相关问题讨论
您好，您需要进项税额转出的话，运费的进项税额也需要进项税额转出的
2020-02-08 18:20:38
管理不善、导致固定资产报废、丢失，属于进项税额转出事项。是净值乘以税率做进项税转出处理，对于原值减净值部分是可以抵扣进项税额的。
2020-02-25 12:12:11
你好，是的，与这个相关都转出，按照固定资产余额转出
2020-02-08 20:07:53
你好，不需要转出的 如果是报废就需要转出的
2017-12-12 11:50:25
你好！《中华人民共和国增值税暂行条例》（国务院令第538号）第十条第（二）款规定，非正常损失的购进货物及相关的应税劳务的进项税额不得从销项税额中抵扣。而《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》（财政部、国家税务总局令第65号）第二十四条规定，暂行条例第十条规定的非正常损失，是指因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失。
2018-09-04 10:03:58
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