老师好，我们这里有个公司上月准备注销，把留抵的税做进项税额转出了，再没有别的业务，那现在资产资产负债表该怎么调整呢

乐一 追问

2020-07-04 14:20

准备注销了，后来又没注销，现在应交税费成0了，报表不平了，该怎么调整呢

文老师 解答

2020-07-04 14:32

那您是怎么调整的

乐一 追问

2020-07-04 14:33

这个公司最近几年都没有业务，一直都不做账，就把抵扣的税额转出了，再没做调整

文老师 解答

2020-07-04 14:37

那您是借成本费用科目贷进项税额转出的是吗，那这样做了您有没有期末损益结转，也就是借本年利润贷成本费用科目，然后本年利润再转到未分配利润，应该来说这样做了就可以平了，您现在表要平的话，差额应该是进项税额转出的金额，您放到未分配利润里面就对了