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请问这个月交了增值税19831.76元，说明开票金额大于取得进项金额，但公司取得的进项发票有部分未认证，我作为未抵扣进项税额账务处理，这个月的库存商品的成本能否按公司的开票的不含税金额作为成本呀
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2016-01-17
关于增值税，如果当月拿到发票已经入账了，但是没有去抵扣，下个月才抵扣，这样当月账上应交增值税余额 与 实际缴纳的时候 冲减的未交增值税 对不上，这样可以吗 ？
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2018-10-05
老师，结转增值税后，应交税费-未交增值税余额在借方，为什么登记三栏式明细账是，要以负数形式登记在贷方？
1/1426
2020-09-18
请问老师，工商年报里面的纳税总额这个数据从哪里取数来填写？我应交税费，未交增值税借方转入的都是进项税和销项税的差额，19年进项税大于销项税，12月份才有需要缴纳的增值税，但是增值税是次年1月份缴纳的，那么我是否就不能填写未交增值税的借方金额了？或者这么理解，我只需要按照19年以实际银行存款去支付的税费合计来填写？把19年银行存款付出去的税费全部相加？
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2020-04-14
请问，上个月的增值税没有结转到 应交增值税-未交增值税，那这个月缴纳增值税后，改怎么处理账务？
1/2092
2019-10-17
应交增值税贷方有余额。月末结转到了未交增值税的贷方 可是每月缴纳的税和税务系统一致的。不欠也不多交。这个是前两个月遗留下来的 怎么样可以把这个余额处理掉呢？可以怎么做分录冲销了呢？谢谢。不希望未交增值税有余额。谢谢
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2020-03-19
借应交税费_未交增值税
贷 银行存款
这个一笔缴纳税费的意思吗 这个分录是什么意思
1/1412
2019-08-16
昨天在工作中印花税申报了，但是税款未交。我想改一下。可是报完后我把金税盘清卡了，不知道还能去更正吗？
1/836
2019-10-17
本月进项税额转出，但本月有留底的税额，凭证该怎么做？借：费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-未交增值税
然后因为本月有留底，未交增值税余额和实际缴纳对不起来，还要做怎样的分录？
1/1455
2019-10-12
收到预付的下半年的房租专用发票20000元 未税金额18800元 税金1200元 在下半年摊销 应该怎么做账
1/574
2017-08-04
老师，之前未开票收入的税费，这样处理了：借：银行贷预收，借：预收 贷：收入 贷：应交税～销项，借：应交税～销项 贷：应交税～未交，但一直没有缴纳。现在又把之前的收入开了票，该怎么做？
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2019-10-10
应交税费-未交增值税出现借方，本月出现了2万钱，总账会计说要调到其他流动负债，这个月分录是做借 其他流动负债，贷应交增值税- 未交增值税，下个月我又要转回？
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2018-04-02
老师，本期月末存在留底税额，同时本月已交税金，要转出已交税金，这句话怎么理解？
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2020-09-26
这笔处置固定资产的进项税额处理正确吗？看他把进项税额转到借方未交增值税，反而减少了未交增值税，是不是不太合理
8/662
2018-07-16
开具一张维修车辆 材料及工时费 6000元 如果收到对方的金额 会计分录是不是 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 如果未收到对方的金额 会计分录是不是 借：应收账款--某某 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
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2016-11-09
老师，请问我的进项税33万，我只认证了1.6万，销项1.3万，那么我需要做会计分录借：销项1.3，借：转出未交31.7，贷：进项33。然后借：未交31.7，贷：转出未交31.7，是这样做吗？
1/286
2019-12-28
应交税金=当期销项-当期进项-留抵 应交税金=应交增值税吗？
1/398
2017-03-02
无形资产的原值是按发票上的未税金额入账吗
1/1069
2017-10-10
库存商品暂估了，发票在21年5月之前如果没有全部到位，那汇算清缴调增是具体怎么做？填没到的发票的合计未税金额吗？还有，调增会涉及到罚款吗？
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2021-01-19
月末结转增值税，应交增值税科目余额为0，未交增值税科目的余额，是下个月交的增值税，对吗？计提的水利建设基金减半征收，减掉的一半，要作为收入吗？应该怎么做分录？
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2018-06-25
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