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老师好，我在会计学堂学习时，遇到资产负债表里的期未余额应交税金是一27488.94元，销项税是285273.81元，认证后的进项税是312613.15元，航空运输电子客票进项200.64元，可我算出的应交税金是一27539.98元，
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2020-05-15
汇算清缴补税后财务报表不平怎么办，我在本月支付税的时候做的分录是：
借：以前年度损益调整 贷：应交税金
借：应交税金 贷：银行存款
借：利润分配―未分配利润 贷：以前年度损益调整
1/2981
2019-06-25
请问这个月交了增值税19831.76元，说明开票金额大于取得进项金额，但公司取得的进项发票有部分未认证，我作为未抵扣进项税额账务处理，这个月的库存商品的成本能否按公司的开票的不含税金额作为成本呀
1/814
2016-01-17
为什么一般纳税人是未交 而小规模是应交钱不是很懂
3/564
2017-03-14
关于增值税，如果当月拿到发票已经入账了，但是没有去抵扣，下个月才抵扣，这样当月账上应交增值税余额 与 实际缴纳的时候 冲减的未交增值税 对不上，这样可以吗 ？
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2018-10-05
老师，结转增值税后，应交税费-未交增值税余额在借方，为什么登记三栏式明细账是，要以负数形式登记在贷方？
1/1426
2020-09-18
请问老师，工商年报里面的纳税总额这个数据从哪里取数来填写？我应交税费，未交增值税借方转入的都是进项税和销项税的差额，19年进项税大于销项税，12月份才有需要缴纳的增值税，但是增值税是次年1月份缴纳的，那么我是否就不能填写未交增值税的借方金额了？或者这么理解，我只需要按照19年以实际银行存款去支付的税费合计来填写？把19年银行存款付出去的税费全部相加？
1/1105
2020-04-14
请问，上个月的增值税没有结转到 应交增值税-未交增值税，那这个月缴纳增值税后，改怎么处理账务？
1/2092
2019-10-17
应交增值税贷方有余额。月末结转到了未交增值税的贷方 可是每月缴纳的税和税务系统一致的。不欠也不多交。这个是前两个月遗留下来的 怎么样可以把这个余额处理掉呢？可以怎么做分录冲销了呢？谢谢。不希望未交增值税有余额。谢谢
3/1212
2020-03-19
借应交税费_未交增值税
贷 银行存款
这个一笔缴纳税费的意思吗 这个分录是什么意思
1/1412
2019-08-16
1.由于前面会计做的分录看不懂，导致我现在7月的应交税金明细账上少了1.06，经查看到之前会计做了几笔借转出多交增值税合计1.06余额借方，我知道贷方:应交税费转出多交增值税，但是借方问了其他老师说营业外支出，我不是很能理解，2.现在如果按1得出分录，虽然转出多交增值税平了，我还是需要转到应交税金-未交增值税上，这个怎么做，借:?贷是应交未交增值税1.06我知道，借什么呢，如果是营业外收入上，我有点不是很能理解，
2/974
2019-08-12
昨天在工作中印花税申报了，但是税款未交。我想改一下。可是报完后我把金税盘清卡了，不知道还能去更正吗？
1/836
2019-10-17
增值税期末是借方留抵，我需要将销项，进项转入应交税费应交增值税转出未交增值税吗
1/785
2018-07-09
收到预付的下半年的房租专用发票20000元 未税金额18800元 税金1200元 在下半年摊销 应该怎么做账
1/574
2017-08-04
应交税金=当期销项-当期进项-留抵 应交税金=应交增值税吗？
1/398
2017-03-02
老师，本期月末存在留底税额，同时本月已交税金，要转出已交税金，这句话怎么理解？
2/970
2020-09-26
老师，之前未开票收入的税费，这样处理了：借：银行贷预收，借：预收 贷：收入 贷：应交税～销项，借：应交税～销项 贷：应交税～未交，但一直没有缴纳。现在又把之前的收入开了票，该怎么做？
1/308
2019-10-10
应交税费-未交增值税出现借方，本月出现了2万钱，总账会计说要调到其他流动负债，这个月分录是做借 其他流动负债，贷应交增值税- 未交增值税，下个月我又要转回？
1/1040
2018-04-02
这笔处置固定资产的进项税额处理正确吗？看他把进项税额转到借方未交增值税，反而减少了未交增值税，是不是不太合理
8/662
2018-07-16
月末结转增值税，应交增值税科目余额为0，未交增值税科目的余额，是下个月交的增值税，对吗？计提的水利建设基金减半征收，减掉的一半，要作为收入吗？应该怎么做分录？
1/1017
2018-06-25
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