我们是小规模劳务公司，21年6月的账开发票产生收入，发现当时只做了借：主营业务成本-人工费，贷：应付职工薪酬，没做结转分录（借：主营业务成本-人工费、贷：劳务成本），现在怎么调账

朴老师

职称：会计师

2023-10-30 10:36

现在需要将这笔分录补上，即通过借记“劳务成本”账户，贷记“应付职工薪酬”账户，以完成收入的结转。这样可以确保账目准确地反映实际的业务活动。
具体的分录如下：
1.借：劳务成本贷：应付职工薪酬
2.借：主营业务成本-人工费贷：劳务成本

魁梧的路人追问

2023-10-30 10:43

老师，我用调整以前年度损益吗，如果用的话，分录怎么写

朴老师解答

2023-10-30 10:47

只要不是小企业会计准则就都可以用

魁梧的路人追问

2023-10-30 11:10

那就是我现在直接补记一条分录就行了，对吗，老师

朴老师解答

2023-10-30 11:15

同学你好

对的
是这样的

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 466696个问题