有笔2016年的应付职工薪酬-社会保险的贷方余额。因为是2017年3月接手过来的小规模企业，不知道怎么调，一直挂着每调。实际是银行扣款已经交掉了。2016年的财务做缴纳保险金就直接借：管理费用-保险金/其他应收款-保险金 贷：银行存款。不是先缴纳社保借：应付职工薪酬-保险金/其他应收款-保险金 贷：银行存款。在结转借：管理费用-保险金贷：应付职工薪酬-保险金。造成贷方有余额。可是不是一个软件。不能红冲掉，能不能直接做成现金啊借：应付职工薪酬-保险金，贷：库存现金。等于从现金走一下帐。其实是银行存款已经都交过了。

借：管理费用_工资 贷：应付职工薪酬-工资 其他应收款—个人部分 还是管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收-个人部分 现金正确

答： 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收-个人部分 现金正确

借：应付职工薪酬贷：其他应收款这个会计科目啥意思呢？是表示用其他应收款抵扣应付职工薪酬，还是用其他应付职工薪酬抵扣其他应收款？

答： 你好，有之前垫付款需要在工资里扣回来。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师你好，2021年9月份个人社医保实际缴纳809元，但是工资表里只扣了711.92元，少扣了钱，这种怎么办，不平呀。缴纳社保的时候：借其他应收款代扣个人社医保809元 管理费用社医保 贷银行存款。支付工资的时候：借应付职工薪酬工资 贷其他应收款代扣个人社医保711.92元。这样其他应收款代扣个人社医保这个科目不平呢，怎么办

答： 同学这个无所谓，不平是不影响的，但是资产负债表日，如果是负数的话则需要重分类