员工补交社保2千元含在了应付工资里面，当月应付工资本是3万，补交的社保2千做到里面了，分录是，借管理费用～工资3.2万，贷应付职工薪酬3.2万。 未做到代扣代缴栏里面，社保扣费后，其他应收款～个人社保的帐上余额差2000该怎么补分录了

芝麻开门 追问

2022-02-24 21:12

缴纳了的，本来应该做到代扣代缴栏，做工资表时直接做到了工资里面

冉老师 解答

2022-02-24 21:22

你好，发放工资的时候，扣掉这部分的，挂在其他应付款

芝麻开门 追问

2022-02-24 21:23

分录该怎么做了

冉老师 解答

2022-02-24 21:24

借应付职工薪酬
贷银行存款
其他应付款

芝麻开门 追问

2022-02-24 21:29

如果是之前月份的了，不是当月或上个月的，该怎么做分录了

冉老师 解答

2022-02-24 21:34

之前支付的话，其他应付款是负数，本期计提扣款的时候，余额就平了

芝麻开门 追问

2022-02-24 21:46

没太明白，我在消化消化

冉老师 解答

2022-02-24 21:55

好的，学员，祝你工作顺利