一、计提工资 借：管理费用——工资26000 贷：应付职工薪酬——工资26000 二、发放工资 借：应付职工薪酬——工资26000 贷：其他应收款——社保费2374.8 贷：银行存款23625.2 自己算出的社保费，不知道正确与否?是要去社保局拷贝吗? 社保所几号扣除的

秋意涵 追问

2020-06-11 19:31

社保局网站可以查到具体的个人和公司扣缴，那现在能知道扣缴对吗？不知道自己计算的其他应收款这块的个人交的社保的金额对不对，这样做进去会有什么问题不

maize老师 解答

2020-06-11 21:07

可以，大部分地区可以，前几天一个北京学员截图那边貌似看不到，不知道咋弄，别的学员截图我看可以查

maize老师 解答

2020-06-11 21:08

你后面调对就可以这个，你们发工资都交社保之前吗待遇这么好？大部分是先扣社保后发工资，工资发上个月，社保有地区是扣当月，有的是上个月

maize老师 解答

2020-06-11 21:08

最好累计对上就可以这个

秋意涵 追问

2020-06-11 22:54

怎么调有误差部分
我有点懵了，社保和工资的前后
4月份工资我单月计提了26000
5月份扣除社保费2374.8实发是23625.2。我做的分录没错吧 
社保我是5月底给员工录进去的（新公司）
但现在6月份了，还看不到扣除的社保费用的钱
所以我就担心扣除部分怕算不对，有误差

maize老师 解答

2020-06-12 05:53

是的，那后面等扣了再调，多扣下次再扣社保少扣，贷其他应收款个人社保，这个少扣，