老师，您好。我单位企业所得税和附加税一直是缴纳当月计提的，我现在想要调整为当季费用当季计提，可以一个季度计提两次企业所得税和附加税吗

???? 璐璐 追问

2023-05-05 15:05

比如我2023年1月计提2022年四季度的企业所得税和附加税，我在2023年3月份还能继续计提2023年1季度的呗？税务局不能有啥说法吧？

邹老师 解答

2023-05-05 15:06

你好，是可以这样处理的，没有什么问题。

???? 璐璐 追问

2023-05-05 15:11

我去年的企业所得税有退回应该怎么做账呢？

邹老师 解答

2023-05-05 15:11

你好，去年的企业所得税有退回
借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税
借：应交税费—企业所得税，贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润

???? 璐璐 追问

2023-05-05 20:06

还有一个问题，企业招用退伍军人可以抵减增值税，附加税，我单位有一个员工是退伍军人，22年4月份开始缴纳社保，但是我22年不知道他是退伍军人没有抵减，23年开始享受可以吗？可以享受到哪年？

邹老师 解答

2023-05-05 20:06

不同问题，请重新发起提问，谢谢配合

???? 璐璐 追问

2023-05-05 20:11

已经重新提问了，希望您能解答

邹老师 解答

2023-05-05 20:12

祝你学习愉快，工作顺利！