1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

东老师

职称： 中级会计师,税务师

2021-10-26 07:59

你好，你们是一般纳税人还是小规模纳税人呢？

一路前行 追问

2021-10-26 08:04

老师，小规模纳税人。

东老师 解答

2021-10-26 08:04

那一般都是在季度末计提就可以。

上传图片  
相关问题讨论
你好，你所指的结转，是结转到哪里呢 还是计提的意思
2022-06-01 11:35:08
你好，截图在哪里看到的。
2022-07-05 13:36:39
你好，如果是之前没有计提，是可以一个季度计提两次企业所得税和附加税的
2023-05-05 15:00:04
你好，你是一般纳税人还是小规模？滞纳金的话，直接借营业外支出，贷银行存款。
2022-06-29 16:58:45
个人无企业所得税，需缴纳增值税、附加税、个人所得税，具体如下： 增值税：2025 年仍执行小规模纳税人 3% 征收率减按 1% 的优惠政策，个人代开发票适用该政策。应纳税额 = 100000÷(1%2B1%)×1%≈990.1 元。 附加税：以增值税税额为计税依据，包含城建税、教育费附加、地方教育附加，按市区税率（城建税 7%）计算，合计税率 12%。应纳税额 = 990.1×12%≈118.81 元；若在县城、镇，城建税为 5%，附加税合计约 99.01 元。 个人所得税：按财产租赁所得计税，税率 20%，4000 元以上收入减除 20% 费用，且不含增值税。应纳税额 =（100000 - 990.1）×（1 - 20%）×20%≈15841.59 元。 合计税费：市区约为 990.1%2B118.81%2B15841.59≈16950.5 元。 成立公司（小规模纳税人，10 万含税）：增值税≈990 元、附加税≈119 元、企业所得税≈4945 元，合计约 6054 元；一般纳税人增值税≈11504 元（13%），附加税≈1380 元，企业所得税按利润算。 差异原因：个人与企业税制不同，个人按财产租赁所得缴 20% 个税，公司可享小规模 1% 增值税优惠、小型微利企业 5% 企业所得税优惠。立法意义是平衡税负，鼓励创业就业，适配不同经营主体的承载能力
2025-11-24 19:43:58
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...