送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2022-06-01 11:35

你好,你所指的结转,是结转到哪里呢
还是计提的意思

496442316 追问

2022-06-01 11:38

就是月底不是需要计提一下吗

邹刚得老师 解答

2022-06-01 11:39

你好,个人所得税需要计提
增值税是做相应的结转处理,而不是计提
企业所得税,附加税,有应纳税额的话,就需要计提的

496442316 追问

2022-06-01 11:41

怎么做分录啊,老师

邹刚得老师 解答

2022-06-01 11:41

你好
比如所得税计提
借:所得税费用,贷:应交税费—企业所得税
附加税计提
借:税金及附加      ,   贷:应交税费—附加税

496442316 追问

2022-06-01 11:47

老师,个人所得税这也是一样的吗

邹刚得老师 解答

2022-06-01 11:47

你好,个人所得税计提分录是
借:应付职工薪酬—工资
贷:应交税费—个人所得税 

个人所得税,增值税,企业所得税,附加税怎么结转
知识扩展:个人所得税(personal income tax)是调整征税机关与自然人(居民、非居民人)之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。英国是开征个人所得税最早的国家,1799年英国开始试行差别税率征收个人所得税,到了1874年才成为英国一个固定的税种。

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相关问题讨论
你好,你所指的结转,是结转到哪里呢 还是计提的意思
2022-06-01 11:35:08
是在电子税务局申报的。
2021-08-12 14:22:02
您好!个税都是月度申报了。其他的是对的
2019-10-30 17:00:34
都在税局报现在没有国地税之分了
2019-02-14 11:35:00
你好,通常是先申报增值税,然后申报附加税 个人所得税是独立的,与其他税款没有先后关系 企业所得税通常最后申报
2018-07-11 09:26:26
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