老师你好，我去年的费用票金额输错了，现在汇算的时候调增，原分录管理费用 5000 贷：其他应付款 5000 今年汇算调增分录：借：其他应付款 5000 贷：未分配利润 5000 这样做对吗

多多 追问

2023-04-20 10:39

是的，老师

meizi老师 解答

2023-04-20 10:43

你好；  那你这样做对的哈   

多多 追问

2023-04-20 10:46

还有个问题老师，今年补来去年的成本票，我要怎么做汇算

meizi老师 解答

2023-04-20 10:49

你好；    去年做成本 科目了吗 ；  

多多 追问

2023-04-20 10:51

是的，去年暂估了  借：主营业务成本  贷： 应付账款-暂估

meizi老师 解答

2023-04-20 10:53

你好； 那  实际发票 和你暂估金额一致玛   

多多 追问

2023-04-20 11:00

不一致呢！老师

meizi老师 解答

2023-04-20 11:03

你好；  不一致 要红冲了 在按发票做； 走以前年度损益调整科目来做账  

多多 追问

2023-04-20 11:18

小企业会计准则不是不走以前年度调整吗？有的人说走有的人说不走，到底是走还是不走

meizi老师 解答

2023-04-20 11:25

你好；    走利润分配-未分配利润； 小企业会计准则没有这个以前年度损益调整科目