物业公司通过人力资源公司负责劳务人员外包，由人力公司代发工资，物业公司如何进行账务处理，需要计入应付职工薪酬吗

无心的冷风 追问

2023-04-14 21:35

开发票包含工资和服务费用，都计入劳务费吗

廖君老师 解答

2023-04-14 21:35

您好，是的，这个个税是劳务公司申报的，我们就计劳务费

无心的冷风 追问

2023-04-14 21:36

是3月的，4月发放，对方提供发票，是否应该计提做分录

廖君老师 解答

2023-04-14 21:43

您好，计提最好了，费用能匹配到真实发生的月份是最完美的

无心的冷风 追问

2023-04-14 21:45

计提分录如何做呢

廖君老师 解答

2023-04-14 21:48

您好，借“管理费用-劳务费   贷：其他应付款 
发票来付款   借：其他应付款   贷：银行

无心的冷风 追问

2023-04-14 21:50

不是贷：应付账款吧

廖君老师 解答

2023-04-14 21:52

您好，应付账款也可以啊，看您喜欢，我们这个科目一般是原材料供应商用

无心的冷风 追问

2023-04-14 21:57

城镇垃圾费需要计提吗，计提和缴纳的分录

廖君老师 解答

2023-04-14 22:02

您好，这个一年也就一次，一般不计提。申报后

借：管理费用——生活垃圾处理费，贷：银行存款

无心的冷风 追问

2023-04-14 22:12

那期末如何结转呢

廖君老师 解答

2023-04-14 22:30

您好，管理费用 期末 和其他销售等科目一样转到本年利润，财务软件有自动结转功能的