老师，1-6月已经确认收入70万没有开票，11月才开给对方70万的票，这种情况我要怎么做账

纯真的大地 追问

2022-12-27 13:41

之前是做的借：银行存款   贷：主营业务收入

纯真的大地 追问

2022-12-27 13:42

之前是1-6月每个月都有做借：银行存款    贷：主营业务收入。每笔都需要去红冲吗

郭老师 解答

2022-12-27 13:45

合计一笔红冲就是了。

郭老师 解答

2022-12-27 13:45

把银行放款改成应收账款，用一个往来科目代替一下，然后你确认无票收入的时候，借应收账款贷主营业务收入。

纯真的大地 追问

2022-12-27 14:16

在11月的账里这样做行吗？借：银行存款-700000   贷：主营业务收入-700000 这样吗，你说的把银行存款改成应收，我不太明白

郭老师 解答

2022-12-27 14:16

借应收账款负数
贷主营业务收入负数，


姐应营收账款贷主营业务收入，

哪一个没有看懂你钱没有退回来，银行存款动不了的。

郭老师 解答

2022-12-27 14:17

应收账款以正数一负数不影响的。

纯真的大地 追问

2022-12-27 15:43

我可以直接调之前的申报表不，不调账。比如我11月开的1、2季度的票，我就去调1、2季度的申报表，不调账

郭老师 解答

2022-12-27 15:44

可以的，可以这么做的。

郭老师 解答

2022-12-27 15:45

但是你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。