请问老师：2月的账，应付职工薪酬-住房公积金 多出1000元，这个怎么调账呢

梦田 追问

2022-04-12 14:43

应该是，我有个疑问，以3月份工资为例，假如公司3月份的工资，是4月初才发，这种情况，住房公积金是每月25号扣的当月的住房，相当于3月份工资表里面住房公积金应该和25号扣的是一样的数据，那请问老师，截止到3月底的话，这个应付职工薪酬-住房公积金 的 余额是多少呢， 还有截止3月份 其他应付款-个人住房公积，应该是多少呢

meizi老师 解答

2022-04-12 14:47

 你好 ；    看你  缴纳的金额来做账的；  比如   单位部分缴纳10  ； 个人缴纳10 ； 你正常做 计提10  ；    工资扣除10 个人  部分即可  

梦田 追问

2022-04-12 14:51

我明白老师的意思，那我刚才问的这个应付职工-住房公积金和其他应付款-个人住房公积金的余额应该是什么呢

meizi老师 解答

2022-04-12 14:56

 你好 ；    看你计提的金额 和缴纳的金额来判断余额哦  ； 你们不是有缴费明细表吗   

梦田 追问

2022-04-12 14:57

能不能具个具体金额的例子

meizi老师 解答

2022-04-12 15:01

 你好；  
 比如工资100元 个税5元 个人社保3元  单位社保5元  那么 先计提工资：借管理费用-工资100贷应付职工薪酬-工资100   计提单位社保：借管理费用-单位部分社保5贷应付职工薪酬-单位部分社保5  缴纳社保：借应付职工薪酬-单位部分社保5  其他应收款-个人部分社保3  贷银行存款8 ； 发放工资： 借应付职工薪酬-工资100 贷 其他应收款-个人部分社保3  应交税费-应交个人所得税5 银行存款92