老师！12月底代理记账公司用畅捷通软件做了一笔计提城建税和印花税的分录:借:管理费用_印花税15220.8 主营业务及附加 6518.35 贷其他应交款 21739.15 1月公司把账拿回来自己用金蝶软件做账，在初始化数据的时候，直接把其他应交款21739.15的数据放在城建税及附加的贷方余额里了，没有用其他应交款科目，1月拿到回单直接做，借:应交税费_城建税及附加21739.15 贷:银行存款21739.15；1月期末余额是零了，但城建税“本年累计”借方余额有21739.15。正常情况下”本年累计“借方和贷方都有一样的余额吗？金蝶初始化后，不能改期初数据了？这要怎么解决。

老师！12月底代理记账公司用畅捷通软件做了一笔计提城建税和印花税的分录:借:管理费用_印花税15220.8 主营业务及附加 6518.35 贷其他应交款 21739.15 1月公司把账拿回来自己用金蝶软件做账，在初始化数据的时候，直接把其他应交款21739.15的数据放在城建税及附加的贷方余额里了，没有用其他应交款科目，1月拿到回单直接做，借:应交税费_城建税及附加21739.15 贷:银行存款21739.15；1月期末余额是零了，但城建税“本年累计”借方余额有21739.15。正常情况下”本年累计“借方和贷方都有一样的余额吗？金蝶初始化后，不能改期初数据了？这要怎么解决。

答： 1.新法则下印花税是计入税金及附加的，不在计入管理费用 2.期初数据填入应交税费科目才是正确的做法，本年累计借贷方不一致是因为有期初数据，不需要借贷方一样的

老师，新建账套，金蝶软件科目初始数据，本年累计借方和本年累计贷方，还有期初余额，代理记账公司，给的是2025-1-7月的科目余额表，金蝶软件科目期初余额，是录入代理记账公司给的科目余额表的期末余额数字，还是期初余额数字呢，谢谢老师

答： 资产负债表科目是录入，年初余额 ，本年累计的借方，贷方发生额，期末余额 利润表项目录入 本年累计的借方，贷方发生额

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

看别人做的账，税金及附加下设有明细，比如交城建税，印花税，借，税金及附加-城建税，借，税金及附加-印花税，贷，银行存款，可是我都是借，应交税费-城建税，借，应交税费-印花税，贷，银行存款，哪种做账发法是对的

答： 你好，需要先计提，然后通过应交税费下面设置相应明细 借；税金及附加 贷；应交税费——某某税费 借；应交税费——某某税费 贷；银行存款