老师你好，我19年的税金与申报表上的对不上，我能否把进项税发你邮箱，请你帮忙看一下哪里错了

菜菜 追问

2020-03-20 20:57

是QQ邮箱吗？

赵海龙老师 解答

2020-03-20 20:57

是的，抓紧处理一下

菜菜 追问

2020-03-20 20:58

好的，马上发你，谢谢老师

赵海龙老师 解答

2020-03-20 20:59

不客气，能帮到你就好

菜菜 追问

2020-03-20 21:02

老师你好，已发你邮箱，麻烦你了！

赵海龙老师 解答

2020-03-20 21:17

你导出来的数据是整年的数据吗

菜菜 追问

2020-03-20 21:17

是的，1月至12月

赵海龙老师 解答

2020-03-20 21:18

科目余额表我看不到你十二月的发生额

菜菜 追问

2020-03-20 21:20

科目余额也是1-12月份的

赵海龙老师 解答

2020-03-20 21:22

我知道，我的意思是我看不到十二月的发生额

赵海龙老师 解答

2020-03-20 21:23

你看你提供的明细是86547.37元，申报表本月发生额86547.37，这个是没有问题的

赵海龙老师 解答

2020-03-20 21:25

你每个月就没有做进项税额---------把它转到转出未交增值税这个科目里面
所以进项税额越累越多

菜菜 追问

2020-03-20 21:29

没有，认证了就放在进项税中，没认证就放在进项税-未认证

赵海龙老师 解答

2020-03-20 21:32

正常认证了应该这样处理
借：应交税费-转出未交增值税
  贷：应交税费-应交增值税-进项税额
然后
借：应交税费-未交增值税
  贷：应交税费-转出未交增值税
所以你这个就对不上

菜菜 追问

2020-03-20 21:37

你的意思是在没认证时分录借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-转出未交增值税，
认证后分录借：应交税费-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额，是这样理解吗？

赵海龙老师 解答

2020-03-20 21:38

认证之后需要那么处理
没有认证的
借：应交税费-应交增值税-待认证进项税额

菜菜 追问

2020-03-20 21:40

20年可以按照你教的方法来，19年的怎么办？

赵海龙老师 解答

2020-03-20 21:42

19年的需要你查前面的账补结转一下，结转平就行了。

菜菜 追问

2020-03-20 21:46

那现在导出来的进项税额可以结转吗？

赵海龙老师 解答

2020-03-20 21:47

你需要一个月一个月往前追，看是什么原因一致没有结转，有没有进项税额转出的情况等
销项税额也要结转的