老师，你好 企业这边做账是 借 管理费用-工会经费 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 经理说要把工会经费调整到应付职工薪酬，请问该如何调，金额是调整哪部分

明理的百合 追问

2019-11-15 13:59

老师，其他应付款科目里有几笔分录分别是下边这些，那该怎么调啊 金额方面
一2019年上半年工会经费  借：其他应付款 200,000.00 
   2019年上半年工会经费  贷：银行存款  200,000.00
二计提2019年上半年工会经费      借：管理费用-工会经费 326,549.90 
   计提2019年上半年工会经费      贷：其他应付款          326,549.90
三交上半年工会经费  借：其他应付款 130,619.96 
   交上半年工会经费  贷：银行存款  130,619.96
四计提2019年下半年工会经费   借：管理费用-工会经费 431,028.43     
   计提2019年下半年工会经费          借：其他应付款  431,028.43   
五交2019年下半年工会经费  其他应付款 172,411.37 
   交2019年下半年工会经费  银行存款     172,411.37

文文老师 解答

2019-11-15 14:28

最好与你们经理确认下，是需要将已经计入工会经费， 再过一下应付职工薪酬，还是以后通过应付职工薪酬就可以了

明理的百合 追问

2019-11-15 14:38

我们是审计 需要进行审计调整

文文老师 解答

2019-11-15 14:42

其他应付款也只是过渡科目，所以最好与你们经理确认下，调整是不是只要将原计入工会经费的金额，再在应付职工薪酬过渡一下
与其我们在这猜测其意思，不如直接与经理确认更快更清楚。

明理的百合 追问

2019-11-15 15:38

好的，谢谢老师

文文老师 解答

2019-11-15 18:37

不用谢，有帮到你就好。请五星好评!