老师：公司从2017年6月成立到2019年6月都没有真正的运作，但有1名员工在公司挂社保，账处理是做这这位员工借了一大笔钱给公司（现金），每月发工资的时候就出现金。现在公司账面欠了这位员工10多万了，这10多万有什么办法可以冲销呢？（实际是没有收到员工的借款也没有真正给员工现金发工资）

小金Avalia 追问

2019-06-28 10:21

怎么冲减社保呢？能具体一下吗？能把整个过程步骤的分录列示出来呢？请老师帮忙

暖暖老师 解答

2019-06-28 10:29

借官清理费用-社保
贷其他应付款

小金Avalia 追问

2019-06-28 10:30

社保费用是单位部分加个人部分吗？

暖暖老师 解答

2019-06-28 10:32

是的，他个人的部分自己承担还是单位？》

小金Avalia 追问

2019-06-28 10:33

社保单位部分就单位承担，个人部分就个人承担

暖暖老师 解答

2019-06-28 10:34

那个人部分他打款进来

小金Avalia 追问

2019-06-28 10:35

但是这样冲减也是远远不能把账面挂了欠员工的钱冲消掉，毕竟账面借金额远远大于社保费

暖暖老师 解答

2019-06-28 10:37

要么转入营业外收入

小金Avalia 追问

2019-06-28 10:47

谢谢老师，这个提议很合适

暖暖老师 解答

2019-06-28 11:00

不客气，麻烦给予五星好评