1月份发生销售销项税额是100 当月认证了80的进项税额 下个月交20的增值税怎么编辑分录？用结转吗？

1月份发生销售销项税额是100 当月认证了80的进项税额 下个月交20的增值税怎么编辑分录？用结转吗？

答： 好的谢谢老师

1月份的销项税额是19613.77，进项税额是31337.97（1月认证10510.34+上月份未应交增值税-20827.63），那这个月要做的结转增值税的分录应该怎么做呢？

答： 10510.34是1月份认证的发票，-20827.63是12月份应该交的增值税是负的，我想问一下分录，

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

请问，5月份专票销项税额22万，5月进项税额，20万，以前几个月结转的进项税额为1万，我做如下分录您看对吗？结转5月进项税分录：借 应交税费-应交增值税（转出未交的增值税）20万 贷 应交税费-应交增值税-进项税20万，以前月份都是这样结转的进项税。结转销项税：借 应交税费-应交增值税-销项22万 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税22万。就不明白怎么写分录才提现出缴纳增值税1万？

答： 你好这个转出未交增值税，期末数贷方是1万就体现了，再做借转出未交增值税1万，贷未交增值税1万