我是一般纳税人的小微企业,假如我月销售额是20万元,有进项票是12万元,管理费用是1万，这个月我需要交多少税

纯妹 追问

2026-01-08 23:39

好的，老师

董孝彬老师 解答

2026-01-08 23:40

您好，1. 增值税：销项税=200000×13%=26000元；进项税=120000÷(1+13%)×13%≈13805.31元；应纳增值税=26000-13805.31≈12194.69元  
2. 附加税：12194.69×12%×50%≈731.68元（减半征收）  
3. 企业所得税：(200000-120000÷1.13-10000)×5%≈4190.27元  
4. 总缴税：12194.69+731.68+4190.27≈17116.64元

纯妹 追问

2026-01-08 23:41

如果是销售额20万元，进项票有20万呢