我们是建筑业一般纳税人（小微企业），别人挂我单位清包工项目，公司收管理费1.5%，对方提供92%成本，我方应收几个点？（包括增值税、附加税、管理费、所得税）

郭老师 解答

2023-11-07 10:12

8%乘以5%，如果是一般纳税人，小型微利企业的企业所得税是这些。

喜哈哈 追问

2023-11-07 10:31

老师，清包工的项目用的是简易计税，我们开出去的3%全部要交税

郭老师 解答

2023-11-07 10:32

你好，他可以差额的收入减去成本，按照这个来交增值税呀。

喜哈哈 追问

2023-11-07 10:33

我们签订了内部承包合同，让他个人代开的92%的建筑服务发票

郭老师 解答

2023-11-07 10:35

你好，你的意思是增值税不需要抵扣，全部按照3%嘛，如果是的话


增值税3%附加税3%乘以12%小型微利企业减半
管理费，你已经写了
企业所得税，我上面给你算了，你可以看一下。

喜哈哈 追问

2023-11-07 10:39

好的，谢谢老师，
突然又有点迷糊，92%成本是按照给甲方开票总额的92%，还是按给甲方开票不含税金额的92%？

郭老师 解答

2023-11-07 10:43

你好，一般都说的是开票的金额的92%，不含增值税。

喜哈哈 追问

2023-11-07 11:08

好的，知道了，谢谢老师

郭老师 解答

2023-11-07 11:13

不用客气，工作愉快。