我这月从代理做账公司拿回来自己做账，最后发票银行存款账面余额是140000,但银行对账单上余额是146000元，这怎么做平？有什么好的方法吗

赵文军 追问

2018-07-03 19:45

如何对帐？有什么好的方法吗

老江老师 解答

2018-07-03 19:49

银行日记账与银行对账单核对，看看能不能对的出。这个没有捷径....

赵文军 追问

2018-07-03 20:10

如果一直对不出呢，而且之前会计都没有做日记账

老江老师 解答

2018-07-03 20:13

那就把差异先挂在往来上，后期实在找不出，列入营业外收入处理

赵文军 追问

2018-07-03 20:14

挂往来账的话原始凭证附什么

老江老师 解答

2018-07-03 20:15

不用附件，摘要写，暂时无法查清的款项

赵文军 追问

2018-07-03 22:22

挂往来账的分录怎么做

老江老师 解答

2018-07-03 22:25

借 银行存款 6000 
  贷 其他应付款-待查款项

赵文军 追问

2018-07-03 22:42

这个分录我不是很明白，银行存款增加，负债不是减少吗 
可以用待处理财产损溢科目吗

老江老师 解答

2018-07-03 22:57

可以呀，直接做损益处理也可以 ！但我建议先挂 一段时间看，可能 以后会突然找到原因呢

赵文军 追问

2018-07-03 23:03

可我还是没理解老师的说的借：银行存款6000，贷：其他应付款6000的意思，为什么用其他应付款，可以换成其他应收款等等吗

老江老师 解答

2018-07-03 23:15

银行存款比银行账上多了6000，肯定是谁打到账上的，谁呢？我们假设这个钱是要还给他的.....其他应付款