老师，我们单位之前是雇的代理记账公司做的账，现在我想接手，但是他们做的账银行存款明细没有按银行回单来做，他们做的账就是自己想记银行存款就记银行存款，想记库存现金就记库存现金，现在银行明细账跟银行对账单对不上，余额也对不上。我该怎么办啊

月月 追问

2024-08-02 15:44

怎么调啊老师，比如他的账是2万余额，我这现在银行余额60万，怎么调啊老师

蓝小天老师 解答

2024-08-02 15:46

借 银行存款 58万 贷 其他应付款-前期账务差异

月月 追问

2024-08-02 15:52

那库存现金是不减少啊，库存现金账户怎么处理啊。因为是银行存款少了库存现金多了啊

月月 追问

2024-08-02 15:53

还有就是他以前没有应收账款，但是我现在银行收到了一笔货款我现在该怎么做账呢，应该是之前会计给记成现金了。

蓝小天老师 解答

2024-08-02 17:10

冲销差异这个科目，

月月 追问

2024-08-02 17:23

那就像之前开出去的销售发票，钱没回来，会计做的现金收入了，现在这笔款打入了银行存款账户，这种情况我该怎么办

蓝小天老师 解答

2024-08-02 20:17

冲掉以前的现金，现在做银行存款

月月 追问

2024-08-03 09:36

老师我可以不管他之前的账，从重建账一切从零开始嘛？可以不管他之前的财务报表的数嘛？

蓝小天老师 解答

2024-08-03 09:36

可以不管，以前都是错的