老师您好，我们有一家供应商，他去年9月开给我们一张发票，税额是800多，然后我今年1月已经抵扣了，现在税务通知我们要做进项转出，说那家单位当时的税款没交，现在也失联了，这种情况这个做了进项转出，分录怎么做，这个税我们要补交吗？

老师您好，我们有一家供应商，他去年9月开给我们一张发票，税额是800多，然后我今年1月已经抵扣了，现在税务通知我们要做进项转出，说那家单位当时的税款没交，现在也失联了，这种情况这个做了进项转出，分录怎么做，这个税我们要补交吗？

答： 借利润分配为分配利润。 贷，应交税费应交增值税进项转出。 借应交税费，应交增值税进项转出 贷应交税费查补税款。 借，应交税费查补税款。贷，银行存款。 这个你们补的，不是给对方补的，是因为你抵扣了少交了税款，所以需要补回来。

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师：在8月份的时候，供货商给我们开的进项发票开错了，我们当月也认证了，这个月才发现价格他们开错了，然后我们开红字信息表过去给他们，一开红字就我们要做进项转出，那这个分录要怎么做呢？比如原来开的价格是2260元，当时做的分录是：借：库存商品 2000，应交税费-应交增值税（进项税额）260，贷：应付帐款 2260，那现在我们开红字信息表做进项转出要怎么做分录呢？

答： 你好，直接冲掉当初的凭证， 借：库存商品 -2000 贷：应付帐款 - 2260 应交税费-应交增值税（进项税额转出）260