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郭老师，我想问下22年虚增了27万的管理费用，借管理费用，贷应付账款暂估款，23年5月所得税汇算清缴结束这些费用发票也没有的，就调增了，现在要把这个应付账款暂估款27万冲平的话，贷方计入的是未分配利润，我想知道下，是不是计入到营业外收入也是可以的
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2024-01-08
,A公司向B公司买入商品,然后卖给C公司,并开出了发票,而B公司未及时开发票给A公司,到次月或更加之后的时间才开的发票,对于A公司来讲,开了发票就确认了销售,缴相关税费,月末一定是要结转成本,是先暂估入帐吧? A公司拿4月进项票来冲这个暂估入帐吗? 1.暂估 2.销售:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:库存商品 贷:应付账款
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2019-03-22
老师，建筑企业9月份暂估了机械费20万，分录是借：工程施工/合同成本/机械费20，贷：应付账款/暂估成本20万，并将这20万转入主营业务成本了，这个月红冲了这笔分录，主营业务成本也要转回来吗
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2019-12-25
收到材料借工程施工不含税价，贷应付账款暂估价，收到发票红冲上面的分录，再借工程施工，增值税进项，贷银行存款，现在供应商优惠了几百块钱，贷方走营业外收入，借方冲个暂估，还有差额怎么处理呢
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2021-07-17
真账实操里兴隆经贸的业务4，红冲暂估的时候，进销存里入库单是不是也要红冲一下，再录一个跟发票一致的入库单
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2017-12-28
我公司收到一张工程服务费的发票，银行付款，因为我们是在开出发票时做收入暂估成本 做的：借主营业务成本 贷 材料 --其他 ，刚好这个项目上个月开出发票 ，没有暂估 ，我可以这个月先做一笔暂估，然后收到的工程票做：借 材料 贷银行存款吗？
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2020-09-30
上年暂估入库了170万材料并结转成本了，今年到票了是劳务发票170万，红冲暂估材料后以前结转的成本需要再做以前年度损益调整吧？请问具体分录怎么做？
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2020-06-08
我们用的事金蝶旗舰版，材料先暂估入库，以后收到发票时冲暂估，这里在材料收发明细看就有差异，我这个差异怎么处理呢。这种还比较多，系统我怎么操作呢
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2018-05-03
公司有暂估的成本，然后老板在外面注册了一个公司开发票冲暂估成本这样算虚开那，公司是收入为信息技术服务费，注册公司开过来的也是信息技术服务费
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2018-11-16
2021年实际发生了成本，但是在2021年没有收到甲方的钱，所以没有把成本费用支出去，也没有收到成本发票。这个情况下2021年需要：①暂估成本吗？②收入也要暂估吗？
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2023-03-24
老师，如果工程4月份已经开票了但是未施工，当月开好票暂估人工费和材料费，到12月份突然这个工程不做了，收入和暂估的成本都红冲掉，这样可以操作的吗
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2020-01-09
18年12月份做了材料暂估入库，并结转了成本。19年1月收到发票应该做哪些分录？（这个月发票金额大于暂估金额）写下全部具体的分录？（从红冲到成本结转都写下）
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2019-02-19
为什么借：原材料 贷：应付账款--暂估应付账款，到月初的时候一定要用红字冲销呢？
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2022-03-30
我们有几张发票抬头开错了，2018年时会计做账借库存商品 贷应付账款－暂估 ，2019年4月份会计又做了借应付账款－暂估 贷银行，后来发现发票错了，就退给对方，今年2月收到重开后发票，怎么处理
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2020-04-23
老师，我在5月份计提了一笔成本是150多万，借：主营业务成本，贷：应付账款星期－暂估成本，后面在9月收到部分发票，那我是不是应该做分录，借：应付账款－暂估成本，贷：应付账款－某某公司 吗 ？
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2021-05-20
销售了商品，已开票，但是供应商还没有开票给，可以暂估入库，先结转到主营业务成本吗？分录:借原材料，贷应付账款-暂估款 借生产成本，贷原材料 借主营业务成本 贷生产成本。次月收到票再红冲。是这样吗
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2019-04-10
老师，一般纳税人销售材料公司，由于2023年只有销，没有进，2024年3月预警了，2023年暂估了成本173万，2024年就开始补发票回来，2024补回来的发票是放在2023年里面，还是入账在2024年凭证里面，借：暂估 贷：应付**
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2024-07-18
1月赊欠采购暂估入账，4月份收到供货商发票，反向冲暂估，在正常收到发票做分录。问题来了，1月份会计凭证都装订了，根据权责发生制原则，四月份收到发票做分录不是算得4月份的采购了？
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2019-04-04
老师，你好。我们购入一批货，实际是2月购入的，但是3月才收到发票。2月的账能不能直接做入库（不做暂估入库），然后把3月的发票放到2月的账务上？
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2021-04-09
老师，这个月开出的票已经确认收入，但是成本还没有支付，且进项票要支付后才能开出，这种情况就是暂估成本，然后进项开出以后再红冲暂估，重新确认成本吗？
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2025-01-09
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