老师，一般纳税人销售材料公司，由于2023年只有销，没有进，2024年3月预警了，2023年暂估了成本173万，2024年就开始补发票回来，2024补回来的发票是放在2023年里面，还是入账在2024年凭证里面，借：暂估 贷：应付**

稻草人 追问

2024-07-18 18:35

之前是，借，主营业成本  贷：应付暂估

郭老师 解答

2024-07-18 18:36

跨年红冲借应付账款贷利润分配，未分配利润。

稻草人 追问

2024-07-18 18:39

由于 我是刚接手这家公司的，我做凭证是做在2024年，借：应付暂估，贷：应付**公司，今天 税务来说，不能做在2024年，叫我重新做在2023年，还说要对应人家送货单，他的意思我明细，意思做在2023年当时应该用销售单来做，不能暂估，然后2024年补票回来，就可以直接 把发票放在2023年凭证里，但我觉得我们的做法也没错啊，2023年先是暂估，2024年5月31日之前回发票，我冲之前的暂估啊

稻草人 追问

2024-07-18 18:41

跨年红冲借应付账款贷利润分配，未分配利润。
这怎么能冲应付账款呢，因为暂估时是：借：成本  贷；应付暂估   红冲应该是 借：应付暂估  贷：应付某某公司货款  啊

郭老师 解答

2024-07-18 18:44

把发票放在去年的凭证后面就行。你能反结账修改吧？反结账修改，把后面的暂估去掉，写上对方企业的名字。

稻草人 追问

2024-07-18 18:55

所以我又得要重新反结账去2023年12月份，不暂估了，送货单都要写上2023年的，然后再把2024年的发票放在凭证后面

郭老师 解答

2024-07-18 19:01

你好对是这么做的