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外账 应交税额-应交增值税-销项税额期末结转要怎么做
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2019-12-02
预缴的增值税跟附加税要不要计提呢？我现在是没有计提，增值税余额正好是该交的增值税，但是附加税余额在借方。应交税费的附加税借方越来越多
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2020-01-09
老师，我账套里应交税费科目编码是2221-
应交增值税2221.01-
那我应收留抵税额退税款科目编码是怎么设置呢？
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2021-01-05
老师，请问本月我发现上个月做错一张原材料凭证，更正的话先红冲，那这个应交税金-应交增值税-是进项转出呢还是直接应交税金-应交增值税-进项税 红字录入？
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2025-03-28
汽车修理与维护行业 增值税实际税负率多少
1/3613
2019-04-11
老师您好，我这边接到专管员电话，让我更改2020年一季度附加税申报表，以前申报的时候是按预交的增值税报的附加税，所以是错的预交的增值税是1561.96，附加税是54.67，实际需要交纳的增值税是1417.8，然后对应的附加税是49.63，相当于交多了需要退税5.04元，在报表上怎更正，数字怎么填
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2021-12-28
本期进项4766.97 销项4494.1 造成留抵税额272.87元 我转出未交增值税的凭证分录这样做对吗？
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2017-09-12
老师您好，20年12月底有一笔计提增值税及附加的分录写错了（写成借:应交税费-应交增值税-进项税转出），现在是21年跨年了，请问怎么更正？期待您的解答
1/342
2021-02-17
老师，一般纳税人企业增值税如何结转，进项比销项大，具体分录 借：应交税费-应交增值税销项 贷：进项 余额贷什么呢？摘要是写“结转增值税”吗？谢谢！急急急
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2019-05-06
老师：转出未交增值税，这个金额是不是本期销项税额减上期留底再减本期进项税额，对吗？
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2021-05-04
老师请问下我本月已做账的进项发票，本月不想勾选抵扣，我做在：应交税金_待抵扣进项税额，但是科目余额表上，应交税费借方包含了，待抵扣进项税额和本月抵扣的进项税额，减销项税额，余额跟我增值税申报表应交税费的余额就对不上了，我怎么处理呢
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2021-03-01
把以前已认证留底的进项税额 结转到转出未交增值税，附件要付什么？
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2018-12-24
老师：转出未交增值税是不是结转销项税额和进项税额的差，进项税额转出是不是结转的是不能抵扣的进项税额？
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2024-03-25
本月发生销项税额110000，进项100000，税控盘有个减免280，那转出未交增值税是要减掉280，应该是9720吗
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2019-11-07
一般纳税人当月收到的增值税发票当月没有认证，能不能直接记到
借 财务费用
借 应交税费-应交增值税（进项税额）
贷 银行
这样子？发票已经收到，但是没有进行认证的增值税发票
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2021-02-04
老师请教个问题，公司以前的会计增值税的进销项月底没有结转，记得是销项税额下边。我觉得那样不清楚，现在想着把进销项结转到（转出未交增值税）科目。第二个月能直接增加科目使用吗？
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2021-08-09
进项税和减免税额一样，月末结转到转出未交增值税是吧？
1/1032
2019-03-19
年末是不是要把进项 销项 减免税额 还有转出未交增值税 转平？
凭证是不是这样？ 这个摘要怎么写？
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2020-01-10
6月份免税金额多计提了，普票有开1%的发票，我计提的时候按照不含税3%计提的，现在有二个问题：一是季度申报增值税表的免税金额也是按照不含税的3%计提3000，做账时我也按3%计提增值税免税金额也是3000；二是我的发票是1000的税额，多计提了2000了。现在7月份我应该怎么做分录。原来做的是应交税费应交增值税-3000，贷：营业外收入 3000 。
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2021-09-14
上月预交增值税本月开票 但又作废了 问：预交的增值税能用来抵减本期更正2019年应交的税款吗
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2020-06-24
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