;)
增值税进项一定要转入待抵扣认证吗？就是收到发票我们一般直接计入应交税费应交增值税进项，然后待抵扣认证没有余额，这次我们缴税把进项全抵了，会记分录怎么做，
1/2653
2020-04-01
老师，我去年采购一批商品对方给我多开了发票，今年发现这个问题，红冲了这部分发票：
22年分录
借：库存商品 蓝字
应交税费--应交增值税(进项） 蓝字
贷：应付账款 蓝字
今年发现问题红冲
借：库存商品 红字
应交税费--应交增值税(进项税额转出） 蓝字
贷：应付账款 红字
这样嘛？
6/414
2023-11-07
老师，你好，请问上月抵扣但未入账，结果是申报与账务不一致，账上应交税费—未交增值税为贷方余额，次月入账形成进项高于销项，但实际抵扣又小于销项，应该怎么处理
1/360
2022-08-01
上个月已暂估入库，暂估的是正确金额，贷方的应付账款也是正确的供应商，这个月收到发票，可以不冲销直接借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款-供应商吗
7/69
2025-06-05
月底了，货还没有到，但是发票开了，所以按照发票认证抵扣了，这样可以吧？
那会计分录是下面这样吗？
借：库存商品
应交税费-应交增值税-进项税
贷：应付账款-暂估应付款
2/822
2021-09-08
老师你好我想问一下，小规模销售商品开的普票做账为什么还要做“应交税费-应交增值税”，税费不是免的吗？这个是不是期末要做一个税额转出？
1/886
2022-06-24
1月末原材料已经入库，所以借原材料贷应付账款，2月份收到发票，不应该是借应付账款 应交税费-应交增值税（进项税额）贷银行存款吗
1/648
2023-04-25
老师好，去年暂估的费用，今年取得的发票金额大于暂估的
借：营业费用-推广费 603780
贷：应付账款XX 603780
今年收到的发票上金额是64199.59 税额3851.98
红冲去年的之后再做一笔
借：营业费用-推广费 64199.59
借：应交税金_应交增值税_待认证进项税额 3851.98
贷：应付账款XX 68051.57
是这样做吗？ 取得发票的金额大于去年暂估的费用金额 （敷衍的老师请不要回答，谢谢）
2/333
2023-09-20
老师，如果23年做账暂估成本10，24年2月收到票了，那这个要怎么做帐呢？
23年：
借：库存商品 10
贷：应付账款--暂估10
24年收到票：
借：库存商品 10
应交税费--应交增值税（进项）1.3
贷：应付账款11.3
借：库存商品-10
贷：应付账款--暂估-10
这样嘛？
3/571
2024-03-29
老师好 建筑企业，普票的税额，是计入应交税费-应交增值税-？？
2/349
2024-07-23
老师，我问一下，报税的时候实际的销项税额-进项税额-留底税额=实际缴纳的增值税 这个实际缴纳的增值税+城建税+印花税就是这个月要付的税费吗
1/530
2021-11-09
增值税多少就要交附加税
5/2063
2021-08-25
增值税是交3点几的税呢？
1/852
2017-03-31
简易计税需交纳增值税吗
1/1793
2019-10-16
老师，请教一下：我公司这个月进项税额大于销项税额或者是上期留底数字足以抵掉本期应交的增值税，又或者是本来有应交未交的增值税，由于之前有预交抵减了之后不用交增值税，这些情况需要做结转增值税的分录吗？
2/482
2019-07-01
增值税减免是这样做分录吗
借：营业外收入-减免税额。贷：应交税金-应交增值税-销项税额
5/741
2020-05-11
销项税是94729.28，想交一千块钱增值税，增值税进项应该是多少？
1/927
2018-08-28
房地产开发企业是要交土地增值税和增值税两项税种吗？
1/2259
2018-11-22
小规模纳税人申报增值税申报错了，多交了增值税，怎么办？
1/3392
2019-01-18
做结转未交增值税分录是计算应交税费里面的所有科目吗？？
1/295
2019-02-23
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
