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老手你好，我是小规模这个月代开了专票，增值税和附加税代开时候已经扣缴，现在我的会计分录是借银行存款，贷应交税费-应交增值税；借应交税费-应交增值税 贷银行存款。那么我的附加税要怎么做分录。需要计提吗还是直接做谢谢。
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2019-07-24
2017年没有用财务软件做账，但2018年开始新装软件做账，但2017年底手工申报了第四季度的增值税和附加税，到了2018年1月也缴纳了申报的各项附加税及增值税，我2018年1月交纳时这们处理：借：应交税费－应交增值税（或附加税），贷：银行存款，但只有补提了去年申报的数据，我的应交税费的账务才平衡，那我应该怎样补提去年手工申报的增值税和附加税呢？
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2018-03-23
老师公司这个月买了一台打印机开的专票2800，请问我这个月做分录可以直接做借：管理费用 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税 贷：银行存款吗？
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2021-04-25
你好，购买的金税盘和服务费当月不抵减时就不用做抵减的分录，借：应交税费-应交增值税，贷：管理费用。是吗？如果不做这个分录，管理费用还是要结转到本年利润吧？
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2019-10-15
借：产险系统内往来。 贷：其他收入-代收代缴车船税手续费收入。 应交税费-应交增值税
借：其他收入-代收代缴车船税手续费收入。 贷：其他收益-税款返还。
在账套中，其他收入-代收代缴车船税手续费收入科目借贷方分别是什么意思，不太懂？增加了还是减少了
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2020-05-31
建筑公司！一般计税和简易征收并存的！在做账时把简易计税做到应交税费-应交增值税下的三级科目了！这还能改吗？不改的话会不会有什么问题？
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2018-09-19
老师，我之前支付税控盘维护费280元分录为借管理费用，贷银行存款。因为可以抵扣增值税我就接着做了借应交税费-应交增值税280，借负数管理费用。现在收到280元的维护费退费，应该怎么做？之前的账务有问题吗？
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2021-10-24
老师 问问小规模企业初次购买税控盘 还有维护费？会计分录 借 应交税费应交增值税 贷 管理费用 吗
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2020-02-10
老师，我们购进一批酒瓶，款已付，但是目前我们还没有收到发票我做的如下操作你看合理吗？
1、付款时
借：预付账款-xxxxx酒瓶厂 1000
贷：银行存款 1000
2、收到货没有收到发票
借：原材料-酒瓶 1000
贷：预付账款-xxxxx酒瓶厂 1000
3、假如后边收到发票冲账
借：应交税费-应交增值税进项税 115 （1000/1.13*0.13）
贷：原材料-酒瓶 115
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2021-11-02
我这考的是18年的成人自考—中级快计这个题开始的时候借：工程物资
应交税费 应交增值税（进项税）
贷：银行存款 吗？这进进项税包含到里面，最后剩余转为原材料又提取出税额了？不明白
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2021-04-03
做了收入，也补交了税，会计分录借：应交税费一应交增值税 贷：银行存款不，但是账务不平，是什么原因？
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2019-02-13
请问下，营改增后，建筑企业的一些业务如何做分录？
1.结算工程价款时，分录怎么写，应该附何单据？
2.确认收入成本时，分录怎么写，应该附何单据？
应交税金-应交增值税（销项）这个科目是用在结算时，还是用在确认收入时？
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2016-12-06
老师 我想知道1.利润分配--未分配利润 是怎么倒挤出来的？
2.资本公积 ——资本溢价 50
盈余公积 20
利润分配—未分配利润 24
资、盈、利这3者倒挤出来要等于应交税费应交增值税吗？还是和哪个值相等？麻烦老师给讲解下，谢谢了~
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2022-04-19
老师，请问一下，我的车辆通行费和车票的进项，我可以在应交税费下设置-应交税费-应交增值税-待抵扣进项（车辆通行、车票）这样的科目不，我觉得这样到时方便查询些
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2019-10-05
老师，您好，请教一个问题，就是我们6月份预收了下半年的租金，按照收入准则，我是先做预收，借：银行存款 贷：预收账款 应交税费-应交增值税-销项税，我们都是无票收入的，然后我发现我要申报增值税的时候，我这个不含税增值税收入怎么填呢？ 因为没有确认收入，提前交税了，这个纳税申报表这个收入金额应该怎么填写？谢谢
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2022-06-29
酒店行业，按理说每天开具的发票分录：借：银行存款（现金）贷：主营业收入 应交税费－应交增值税，因每天开发票就一张或几张，可以月底累计做分录吗？
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2017-05-08
（2）销售生产废料，
1、废料入库,做原材料增加,冲减生产成本.
借：原材料-废料，
借：生产成本(红字)，
2、废料出售处理,做其他业务收入,应计算相应的应缴纳的税金。
借：现金或银行存款，
贷：应缴税费-应缴增值税(销项)，
其它业务收入，
3、结转废料成本，
借：其他业务成本，
贷：原材料-废料，
应交税费-应交增值税（销项税）。ZUIHOU YI
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2023-03-17
卖10多年前接近报废的产品，以下分录对吗
(1)借:银行存款
贷:其他业务收入
应交税费--应交增值税(销项税额)
(2)借:其他业务成本
贷:待处理财产损溢(报废存货残料的价值)
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2022-10-12
根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。根据资料（1），下列各项中，甲企业购买材料的相关会计处理正确的是（ ）。
A.收到退回的银行汇票余款时：
借：银行存款 730
贷：其他货币资金——银行汇票 730
B.收到材料并验收入库时：
借：原材料 203 000
贷：在途物资 203 000
C.申请签发银行汇票时：
借：其他货币资金——银行汇票 230 000
贷：银行存款 230 000
D.用银行汇票购买M材料时：
借：在途物资 203 000
应交税费——应交增值税（进项税额） 26 270
贷：其他货币资金——银行汇票 229
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2024-02-24
借：银行存款 贷：主营业务-无票收入 应交税费-应交增值税？ 下个月开票了，冲红重做？
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2018-12-04
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