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支付工资时，怎么不是借：应付职工薪酬 借：其他应付款-劳务费 贷：其他应收款-社保（个人） 贷：银行存款 社保个人部分不用走贷方吗 把付社保时的社保个人部分的借方走平啊.
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2016-04-16
17年11-12月的凭证：销售人员借款10000 当时做分录是：借其他应款10000 贷：银行存款10000 ，后面报销了9510： 借：管理费用9510 贷：其他应收款9510， 出纳从他工资中扣了492 （实际应扣490） 借：应付职工薪酬 490 其他应付款2 贷：其他应收款492 ，现在2月出纳付了一笔费用多付了2元，是补之前多收回来的2元，我现在调蒙了，不知道怎么才能调平？
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2018-02-27
老师，我们公司2名员工，每月工资支出10000元，每月有260元医疗保险费支出（公司承担200元，员工承担60元）。不知道以下我做的两种分录 哪个对？如果都不对请您教正确的分录。
1：第一种
医保局把医保费划走时我做的分录：
借：管理费用-医疗保险金：200
其他应收款-医疗保险金：60
贷：银行存款：260
计提并支付工资时
借：应付职工薪酬-工资：9800
贷：其他应收款-医保金：60
银行存款/其他应付款：9740
借：管理费用-工资：9800
贷：应付职工薪酬-工资：9800
2：第二种
医保局划走医保款时
借：其他应付款-医保金：200
其他应收款-医保金：60
贷：银行存款：260
计提并支付工资时
借：应付职工薪酬-工资：9740
应付职工薪酬-医保金：260
贷：其他应付款-医保金：200
其他应收款：60
银行存款：9740
借：管理费用-工资：9740
管理费用-医保金：260
贷：应付职工薪酬-工资：9740
应付职工薪酬-医保金：260
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2022-02-17
借应付职工薪酬9149.49，贷其他应收款/社保个人交9149.49，第二张凭证借管理费用9149.49，贷其他应付款/社保个人交9149.49，这样是否重复记了
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2017-04-06
借；管理费用等科目 其他应收款（个人负担社保部分） 贷；应付职工薪酬（应发金额） 计提工资 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 （应发金额） 计提社保 借;应付职工薪酬-社保个人部分 贷；其他应付款-社保个人部分 支付工资 借；应付职工薪酬 贷；银行存款（实发数） 缴纳时 借；其他应付款-社保个人部分 贷；银行存款 应付职工
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2015-10-31
股东转账10万元借款给公司，分录是借银行存款，贷长期借款还是借银行存款，贷其他应付款
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2021-05-06
9月份有笔凭证做错了如下：
往来款，借：银行存款 72000
贷：预收账款-A公司 72000
11月份发现以上凭证有误，做了如下调整：
冲9月第008号凭证：借：预收账款-A公司 72000
贷：其他应付款-A公司 72000
请问以上冲销凭证有误吗？
19年1月份发现11月份有笔累计折旧借方金额错误
请问这个月如何做调整？红字冲销？如何冲销？
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2019-01-10
老师您好，请问借款可以计入其他应付款吗？还是说一定要计入短期借款？为什么？是不是超过一年以上得计入长期借款？谢谢！！
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2019-08-29
老师老板和朋友的往来金额较大利息费用几仟，总监说挂往来，是挂其他应付款，还是应付利息
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2018-11-12
老师，这句话我不太理解，如果应付票据到期无力支付的话，转入的会计科目一定不会有 其他应付款，对吗？
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2020-05-13
老师 那一个是资产一个是负债 怎么能都行呢 我不明白啊 您说计提的时候是借管理费用 借其他应收款 贷应付职工薪酬 还是 借管理费用 贷其他应付款 贷应付职工薪酬
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2016-06-01
老师你好，我上午问过你，之前分公司虚做了一些账，比如向法人借了现金来支付一些工资啥的，账上挂了其他应付款，那虚做的借:应付职工薪酬-工资，贷:其他应付款-某某法人，类似这种用不用去管，无法对账，其实都没发生过，我现在要跟总公司对接上的话，是不是只看其他应付款-总公司的金额，和总公司其他应收款-分公司的金额对上就行啦？
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2020-05-29
个人部分社保 有的人做其他应付款，还有人做其他应收款，还有人做应付职工薪酬-个人社保，哪个准确呢？
1/287
2019-01-25
老师，关于工资计提和实际发放分录到底是以哪个为准？我看有的实际发放通过其他应付款，有的是其他应收款，有的是应付职工薪酬。我公司是7月发放6月工资，社保是7月缴纳6月社保，公积金是当月缴纳当月，那我6月份计提和7月实际发放工资应该如何记账。辛苦老师写一下完整的计提和实际发放工资的分录
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2020-07-03
个人部分社保 有的人做其他应付款，还有人做其他应收款，还有人做应付职工薪酬-个人社保，哪个准确呢？
1/514
2019-01-25
老师，工资中扣的个人应缴社保费应该放到哪个会计科目核算啊？到底是通过应付职工薪酬科目核算还是通过其他应付款（或其他应收款）核算啊？
1/861
2020-03-09
老师，工资五险一金计提时 :
借:管理费用-工资
贷:应付职工薪酬-工资(应发工资)
贷:应付职工薪酬-五险一金(单位承担)
支付工资时
借:借应付职工薪酬(应发工资)
贷:银行存款
其他应收款或其他应付款五险一金、个税。
支付五险一金和个税时:
借:其他应收款或其他应付款五险一金(个人承担)个税
应付职工薪酬-五险一金(单位承担)
贷:银行存款
11月份社保在 12月初缴纳11月份计提入账，12月份支付11月份工资缴纳社保个税时入12月份账
2/1006
2019-12-13
公司计提工资到应付职工薪酬，到发工资就贷其他应付款工资，之前公司转有借款给他，这个可以用工资来抵扣吗，分录就是借其他应付款，贷其他应收款，这样可以吗
1/1799
2019-07-18
借:其他应收款-法人 贷:银行存款 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-法人 老师，这法人的应收和应付可以对冲吗？公司账上挂了大额的其他应付款-法人，怎么处理？
3/1003
2021-04-24
你好！法人代垫公司员工工资: 借:应付职工薪酬—工资 贷:其他应收款—个人代垫社保 其他应付款——法人 ，请问一下个人代垫社保是挂其他应收款科目？
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2021-11-11
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