;)
老师 我方为购买方， B公司给我们开具了一张红字发票（我方申请的），税额威2万。然后发票的没有写我方的开户行许可证，然后让B公司把红字发票作废了。 我方又重新申请了一张红字发票税额为2万，对方重新给我们开了一张红字发票。现在纳税申报的进项税额转出填写2万就不通过，填写4万就通过。但是第一次的2万对方已经发票作废了。这种情况是什么原因呢？
2/392
2019-02-18
材料销售，之前收专票，做分录。借:库存商品 应交税费-增值税（进） 贷：应付账款
现在填写了红字信息表 要做进项税额转出，请问这个分录怎么做呢？
1/320
2020-07-06
老师们请问个分录：购进的用于福利的分录是不是这样做，借：管理费用-福利费 应交税金-进项税 贷：银行存款/应付 借：管理费用-福利费 贷：应交税金-进项税额转出
1/495
2020-02-19
借:管理费用交通费182.24 借:应交税费进项税12.76
贷:库存现金195
借:管理费用交通费5.77
贷:应交税费进项税额转出5.77
请问5.77是怎么算出来的
1/138
2023-05-31
老师，您好，收到采购发票，我做借库存商品50应交税费待认证进项税15贷应付账款65，采购退货，做凭证时候，要做借进项税额转出负数15吗
4/443
2021-12-20
购进货物用于后续出口，会计凭证这样做对吗?
借：库存商品
应交税费-增值税-进项税额转出
贷：银行存款
1/540
2019-08-02
仅涉及销售折让，不涉及购销双方机动车购销台账调整所开的红字发票的抵扣联是 放在计提应交增值税的分录 还是应该放在收到折让做进项税额转出的分录后面做凭证附件呢？
1/250
2023-07-23
我们公司为客户代收代付款，无法做费用，直接冲掉其他应付款了，现在客户开了专票过来，已经税务局抵扣认证了，现在是需要做进项税额转出吗，那分录怎么做呢
1/1075
2017-12-04
老师，2020年5月我们跟一家材料公司买了材料，对方 给我们开了发票，这几天税局抽查说这些是失控发票，要我们做进项税额转出还有所得税不能税前扣除，我们做了进项税额转出之后 ，成本 也要相对应的调整出来，现在对方公司已经清税注销掉了，我想我能把这笔发票红冲掉，然后让对方把款退回来冲掉挂预付账款的账吗
2/428
2021-03-03
老师，销售方开错发票，购买方认证了，然后购买方开红字信息表，销售方开红字发票给购买方，那么购买方收到这张红字发票要怎么写分录？是这样写吗？借：库存商品 红字 应交税费-进项税额转出 贷：应付帐款 红字
7/1175
2021-07-14
老师，一月份计入应交税费~待认证进项税额，现在做进项税额转出到管理费用~招待费，会计分录怎么做？
4/1826
2019-07-02
有一份进货发票过期了，税局说视同放弃 做进项税额转出 就可以了 分录是 借：库存商品 借：应交税费-进项税额专出 贷应付账款 是这样吗？
3/853
2017-04-18
老师您好：
公司购买商品用于员工福利，购买时
借：库存商品
应交税金-增值税-进项税额
贷：银行存款或现金或应付账款
发放时
借：管理费用-福利费
贷：库存商品
应交税金--增值税--进项税额转出
这样做对吗？
1/1166
2019-07-03
老师，可以问个问题吗，汽车4S店，厂家给的销售折让，本月给上月销售折让，单独给开的红字发票，如何入账？是借库存商品-折扣 负数，应交税金-进项税额转出 负数， 借，预付账款正数，是这样做吗？
2/1470
2015-12-31
公司租房子免费提供给员工当宿舍住，房东开的进项税发票，是不是不可以抵扣要做进项税转出
1/1937
2017-03-19
你好，老师我公司9月份进项税发票已在网上勾选认证抵扣申报，现发票找不到了，我想下个月申报时做进项税转出，可以吗？
3/731
2019-10-15
购买粽子月饼用于集体福利和业务招待是视同销售吗？已进项税转出，所得税汇缴要调整吗？
1/322
2022-04-22
盘亏存货涉及增值税为什么要进行进项税转出，该怎样做会计处理
1/3037
2019-11-01
你好老师 进项税已认证了 但还没有入帐
但要进项税额转出是怎么帐务处理
1/548
2019-01-10
交税时候怎么写分录，要把进项销项转出吗
1/552
2020-07-06
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
