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在应付的款项中，扣留工程管理费用，应怎么做分录
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2018-07-20
发放工资并结转带扣款项，代扣款是计入其他应付，还是其他应收
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2020-07-08
当月收到款项并开出发票，还需要做应收账款科目吗？当月支付的钱并收到发票，需要做应付账款吗？
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2018-12-27
11月借管理费用，贷方其他应付，借，其他应付，贷银行存款。1月款项退回借，银行存款，贷其他应付。现在2月做账发现错误怎么调
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2019-03-04
老师，公司买的固定资产，然后做了一笔，借应付账款-暂估，进项税，贷应付账款-人民币，这是啥处理原则
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2023-07-26
老师，去年收到的专用发票，且已认证抵扣，今年对方开来红字信息发票，我该怎样做分录，是直接把去年那笔分录做一负数分录就可以吗？
比如:借:合同成本10000
应交税费－进项税900
贷:预付账款 10900
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2021-06-02
老师好，我公司欠供应商货款，但财政帮我们解决了支付给供应商贷款，钱先入我司账户，再由我司支付供应商货款，我需要挂在建工程，也需要挂专项应付款，请问应该怎么入账
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2024-01-05
你好 我想问一下之前计提的成本时候做了 借成本 备抵进项税 贷应付账款 那我纳税调增是根据成本的金额还是应付账款的金额来调 收不到发票 所以是根据哪个金额来调吗
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2022-03-29
老师，我想问一下去年12月份开的成本发票挂的应付账款进项税已经认证了，然后今年一月份发现发票有问题让对方重新开具的，然后直接付款进成本了，那去年的发票一直挂的应付账款怎么处理，还有已经认证的进项税怎么账务处理
还有我把去年认证的发票负数冲掉，那要不要调整去年的成本
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2023-03-18
老师好，我是物业公司的会计，我们刚采购了一批线缆和线槽用于维修小区外围路灯线路的维修，请问这个费用用我们可以从维修基金里支出吗？若可以，会计分录可不可以直接做 借：专项应付款——维修基金 贷：库存现金 （经协商，人工费由路灯公司承担）
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2014-12-12
老师您好！我上个月有一项进项票没有到位，客户那边又一定要开销过去，我帮了一笔暂估入库，借:库存商品——XX
贷:应付账款——应付暂估入库。进项票供应商这个月能进来，我要怎么冲账呢
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2022-01-12
老师，我们在11月份采购了一批小麦价格是300万，但是当时没有支付货款，也没有开进项票，那么我们在11月份的时候，我做的分录是借：库存商品300万，贷应付账款300万，对么？
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2023-01-13
你好请问合作社入一村一品专项资金，如何账务处理啊，使用时这资金时如何账务处理，财政局说要入专项应付款，应怎样账务处理呢
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2020-09-23
老师，有暂估预付款的说法吗？我们采购原材料，先预付，然后每月逐笔结算，本月因为一些原因，销售方没开发票，放到下个月开。我想做预结算
正常有发票的结算，借：原材料，借：应交税费/进项税。贷：预付账款/预付材料
预结算的分录是不是 ，借：原材料，贷：预付账款/暂估预付款？
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2023-02-01
老师好，我不清楚我做账有没有问题，
我们公司向A公司买了个库存商品，1万元，但是发票没开，钱没付，东西入仓库了，是不是
借：库存商品 1万
贷：应付账款-暂估-A公司
过了2个月，A公司向我公司开了1万的发票
借：应付账款-暂估-A公司
进项税
贷：应付账款-A公司
是吗？
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2022-09-16
本期收到库存商品了，就是款未付，发票未收到。能否本月暂估入库，本月结转成本。借：库存商品 应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷：应付账款-**公司 结转成本：借：主营业务成本 贷：库存商品下月专票开来后：借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税付款时：借：应付账款-**公司 贷：银行存款
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2018-12-29
老师你好！我是这样做的你看可以不，第一步是预付款借预付款，贷银行存款，第二步是购油气有榜单我拿榜单入库了借库存商品，贷应付账款，发票回来以后 借应付账款销项税，贷预付账款
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2021-12-27
老师，您好，去年年底公司付的物业费，做了应付账款处理，这个月才收到专票，是2月份开的，我这个月应该怎么做会计分录，进项税额这个月可以抵扣吗
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2021-03-29
如图这个是之前的人因为成本不够就估了成本，现已经收到成本的进项发票，如何冲这个暂估？？是借：应付账款～暂估 63000贷：应付账款～公司b 630004
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2019-07-13
老师您好，请问我们是BOT 项目国债资金自2011年-2015年不间断收到专项应付款一直挂在想账上，主要用于厂房和设备安装，2015年7月转固产生折旧，请问我的专项应付款对应的折旧在年度汇算清缴是需要调增缴纳所得税吗？这笔专项应付款我们只有30年经营权，可以将专项应付款转递延收益吗？
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2020-06-30
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