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缴纳汇算清缴的税金，做了以前年度损益调整之后，资产负债表中期末数中的未分配利润和利润表中本年累计数的净利润不一样，这个有问题吗，差额就是补交的所得税金额，需要做什么调整吗
2/1078
2016-07-12
去年暂估的成本，今年需要红冲去年的成本吧借：主营业务成本 -100 ，贷：其他应付款 -100 然后做一条正确的，借：以前年度损益调整100 贷：其他应付款 100 借：利润分配 --未分配利润100 贷:以前年度损益调整100 这是正确的吗？还是红冲的时候直接借：以前年度损益调整 -100呢？
3/2129
2022-06-06
企业以前年度的长期待摊费用30万，今年还没有摊销完。已确定无法找回正规发票，现在我想把以前年度已经摊销的10万费用冲回长期待摊，加上今年已经摊销的8万也冲回。长期待摊费用余额就是30万。请问这一块怎么处理（因没有票据我也不想摊入管理费用减少利润）只是长期待摊费用不可能长期挂账处理
我想的办法就是在12月底一次性全部入管理费用，因为没有票据在汇算清缴的时候把这一部分扣除调增利润。第二年一月份做一个以前年度损益调整，这样可以吗，还有第二年的以前年度损益调整科目我也有点问题
9/2111
2020-01-10
老师，请问下资产负债表中本年利润与利润分配、未分配利润、以前年度损益调整的关系是啥子
1/906
2022-04-11
老师上午好，我这边2023年6月份做了2022年的考核奖跟年终奖，业务记在了主营业务成本里面，现在审计部分提出了需要到调整以前年度损益调整，这种情况我需要怎么处理呢
14/156
2023-12-25
实在不明白以前年度损益调整怎么用，比如三月份发现需要调整以前年度损益，借 以前年度损益调整，贷 未分配利润，这时候未分配利润不是记到三月了吗，怎么会影响期初数呢？我就是不明白这个记账怎么影响资产负债表期初数，记在三月份是提现在资产负债表未分配利润三月的本年累计数里面，怎么会影响期初数呢？
2/2063
2022-03-20
老师，我们公司之前的会计，把2018年的未付款的水电费暂估入账，2019年的1月进年度损益调整，分录是借:以前年度损益调整 50000 贷:其他应付款——内部往来/甲 50000 借:本年利润 50000贷:以前年度损益调整50000
导致我现在每月出的财务报表，未分配利润都错50000.我该怎么调整这笔账务
2/1540
2019-09-11
请问一下大家，去年的利息收入是记得贷方，但是今年改过来了，但去年的部分造成资产负债表和利润表里的未分配利润对不上，这个账上应该如何调整呢？因为只有几十块钱，金额也不大，是否还是用以前年度损益调整？
1/1099
2019-08-13
老师好 资产负债表中 期末未分配利润=资产负债表期初十利润表净利润—当年分配利润 —以前年度损益调整 老师我写的对吗
1/1899
2020-06-04
补提折旧用了以前年度损益调整影响了未分配利润，这样资产负债表里未分配利润期末数就有一个调整的差额，怎么调报表调期初已经不能调了呀
2/1648
2016-08-22
2022年账里的以前年度损益调整要填在2023年汇算2022清缴的表里？如果使用以前年度损益调整替换了费用科目就填在《期间费用明细表》的不同项目里？如果是替换的主营业务成本就填在《一般企业收入明细表》里吗？
11/1564
2022-12-08
现在没有以前年度损益调整，那如果直接做了记了未分配利润则会影响到我的资产负债表，但是我的利润表中不会体现，那要怎么调整利润表，使资产负债表和利润表的勾稽关系对上
1/902
2017-04-28
正在申报2019年一季度的财报，有个涉及以前年度损益调整的业务，那么在资产负债表中，未分配利润的年初数是不是直接手动改下？
1/806
2019-04-11
老师，为什么涉及到以前年度损益调整科目，资产负债表的未分配利润期末减期初不等于利润表的净利润？
1/1399
2020-05-05
我以前年度的分录做错了，做成借：管理费用 贷：其他应付款，后来跨年了，发现这笔没有发生，要冲掉，然后我又调成 借：以前年度损益调整 贷：管理费用 再把以前年度损益调整转到利润分配-未分配利润 但是最近查账发现 以前调错了 现在我该怎么做呢 做了好几遍就是做不平
1/1291
2018-04-10
我用的是企友的财务软件，有一个分录是调整上年度的损益的，借：应收账款 贷：以前年度损益调整--收入 ，之后软件自动把以前年度损益调整-收入转到利润分配---未分配利润里面了，没有结转到本年利润中，导致我的资产负债表和利润表的勾稽关系不正确，我应该怎么办
1/1879
2017-10-25
老师，上一年销售费用多写了，原来的分录是借：销售费用，贷：其他应付款。那现在需要做借：其他应付款，贷：以前年度损益调整—销售费用。然后结转借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润。这样做是否正确呢？
1/2429
2020-02-24
资产负债表里的未分配利润期末数，应该是年初的未分配利润数加上期末本年利润数，不包括本年调整以前年度损益调整涉及利润分配-未分配利润这个数，对吧
1/4139
2020-07-14
请问一下，没有以前年度损益调整科目，我收到的发票后是不是这样写分录 借：管理费用 贷：银行存款/其他应收款 借：本年未分配利润 贷：管理费用
3/737
2020-05-07
老师好，如果是做了以前年度损益调整的一笔会计分录则 财务软件中生成的财务报表勾稽关系里面资产负债表中的未分配利润期末余额减期初余额不会等于利润表中的利润总额本年累计金额，刚好差的数据是以前年度损益调整的金额，这样数据不相等是对的，正确不？
1/262
2023-01-13
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