2022年账里的以前年度损益调整要填在2023年汇算2022清缴的表里？如果使用以前年度损益调整替换了费用科目就填在《期间费用明细表》的不同项目里？如果是替换的主营业务成本就填在《一般企业收入明细表》里吗？

郭老师 解答

2022-12-08 19:08

一般收入成本明细表还有期间费用填写的是你账上正常发生的，就是你账上的收入成本，还有期间费用的调整的项目不在这里面填写。小型微利企业免填写这三个表格。

雪云微 追问

2022-12-08 19:12

1.修改题干：2022年账里的以前年度损益调整要填在2022年汇算2021清缴的表里？如果使用以前年度损益调整替换了费用科目就填在《期间费用明细表》的不同项目里？如果是替换的主营业务成本就填在《一般企业收入明细表》里吗？要区分是以前年度损益调整计入期间是在2022年5月31日前还是之后吗？
2.那以前年度损益调整应该填在汇算清缴的那张表里？

郭老师 解答

2022-12-08 19:13

以前年度损益调整，你调整的具体的是什么业务的，如果是工资的话，在职工薪酬明细表里面，如果是折旧的话，105080固定资产折旧明细表里面，如果是做的成本，其他的费用，比如办公费的，在纳税调整明细表里面

雪云微 追问

2022-12-08 19:18

服务费的话填哪儿

郭老师 解答

2022-12-08 19:26

105000这个表格里面的可以看一下
扣除项目里面。

雪云微 追问

2022-12-08 19:29

105000是纳税调整增加额和纳税调整减少额的表？

雪云微 追问

2022-12-08 19:31

（十三）跨期扣除项目？

郭老师 解答

2022-12-08 19:35

是的，可以这么做的。

雪云微 追问

2022-12-08 19:48

如果是主营业务成本，主营业务收入呢

郭老师 解答

2022-12-08 19:55

你好，纳税调整明细表收入类
扣除类分别填写

雪云微 追问

2022-12-09 08:56

是在视同销售收入视同销售成本填写吗？105010是什么表？

郭老师 解答

2022-12-09 08:57

105010在这个表格里面填写，然后你截图的这个图片的表格，它是自动取数

雪云微 追问

2022-12-09 10:12

105010是《一般企业收入明细表》吗？

郭老师 解答

2022-12-09 10:14

. A101010   《一般企业收入明细表》


不对

郭老师 解答

2022-12-09 10:15

明明是这一个表格，101010这个表格

郭老师 解答

2022-12-09 10:15

看仔细看一下上面的编号。

雪云微 追问

2022-12-09 12:00

我是看的汇算清缴2022年度税表，表上没有写表的编号，101010这个是表名称是什么？

郭老师 解答

2022-12-09 12:02

A101010 《一般企业收入明细表》
这两个表示对应的，没有编号的话看名字