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，老师，我单位是供排水公司购进了井盖，暂估入库的账务咋做，我自己想的是借原材料贷应付账款暂估疏附县瑞业综合服务部，对吗，原材料要下设井盖这个科目吗
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2019-06-17
去年暂估了100万发票，今年实际到票70万，进项9100，去年做了笔，借主营业务成本 贷:应付账款暂估请问老师怎样冲去年的账！今年怎么做账呢？如果后期没有发票到，
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2022-03-29
2018年12月做了1笔暂估，2019年1月份调整回来了，借：应收账款：暂估贷：未分配利润，2019年汇算清缴的时候是不是不需要纳税调整了，财务报表年报会有影响么
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2019-05-24
老师您好，当时购买的机器发票没有开全，现在把剩余的开完了，当时是暂估的分录是借固定资产贷应付账款，暂估已经折旧。现在收到剩余发票如何写分录？
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2024-02-26
银行借款给老板，借其他应收款贷银行存款，其中发生的手续费财务费用记借方呢还是记在贷方用负数表示？
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2017-08-05
请教一个问题。我们9月份出口货物支付了一笔运费，但是运费发票对方在10月初才开出。为了真实的反应企业利润，那么这笔运费是否可以作为9月份的销售费用-运输费入账？是否要9月份暂估，然后在10月份冲红再重新记一遍运输费？还是发票直接附在9月份的记账凭证后面就可以？
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2014-10-20
一般纳税户税控机服务费330元如何记账 借管理费用330贷银行存款330，借应交税费-减免税贷管理费用330 第二种借管理费用330贷银行存款330 借应交税费-减免税330贷营业外收入330 哪个对
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2017-07-07
借：管理费—水电费
贷：银行存款
如何冲减
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2020-03-31
贷款担保费放入财务费用的什么科目？
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2020-05-13
淘宝费用入账，借销售费用，贷应收账款
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2023-03-09
老师我想请教一下，以前年度暂估费用90万，准备在5月份以前把账做平，昨天来了发票二十万，需要用到以前年度损益吗，前面分录是，借：主营业务成本贷：应付账款-暂估我想也冲红20万，在做笔蓝字的凭证
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2021-01-30
收款时，借：银行存款 贷：应收账款 开票时：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
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2018-04-16
向个人借款，计提利息借:财务费用，贷:其他应付款。支付利息:借:其他应付款贷:银行存款。对吗？
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2021-04-01
老师好！我们是教育行业，预收学费的形式
（1）收款时：
借：银行存款 1000
贷：预收账款 1000
（2）未结转的退费
贷：预收账款 -20
贷：银行存款 20
（3）结转收入的时候
借：预收账款 60
贷：主营业务收入 58.25
应交税费-增值税1.75
（4）发生已结转收入的退费
贷：主营业务收入 -58.25
应交税费-增值税-1.75
银行存款 60
借：预收账款 -60
贷：预收账款 -60
预收账款的借方发生额表示已经结转的金额
预收账款的贷方发生额表示实际收到的学费的金额
请问一下老师，冲减收入的账务处理是对的吗，是否应该冲减预收账款的借贷方发生额？
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2020-06-05
老师，我想请一下就是，我们22年如果暂估是100万，原分录;
借：主营业务成本100
贷：应付账款--暂估100
到了23年5月分汇算清缴时；
才收到这个发票：
这个分录要怎么写呢？
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2023-12-13
您好，老师，请问一下，上月暂估入帐：借主营业务成本，贷应付帐款--***，本月把发票开回来了，开票金额与暂估金额一样，请问还需要红字冲帐吗？正确分录如何做呢？
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2021-12-27
我们是房地产中介公司，之前收了客户一笔23000定金，现在其中有15391.19元确定为我们公司应收的佣金，其中有一笔15391.19元是我们公司帮客户付的评估费和测绘费，现在分录是怎么样？
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2018-01-27
老师请问一下我们销售货物开17专票给对方，我们出货时借应收帐款贷销售收入贷暂时税金（系统设为17％）但是对方只给我们应收款为收入X1.08，差异9个点业务打差异单，借暂估税金收入X9％贷应收帐款这样可以不
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2016-01-08
税务局对股权转让所得做出的规定中：
《（一）参照每股净资产或股权对应的净资产份额核定股权转让收入。
被投资企业的土地使用权、房屋、房地产企业未销售房产、知识产权、探矿权、采矿权、股权等资产占企业总资产比例超过20%的，主管地税机关可参照纳税人提供的具有法定资质的中介机构出具的资产评估报告核定股权转让收入》
请问，其中的“具有法定资质的中介机构出具的资产评估报告”，是指会计师事务所，还是评估师事务所 ？
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2024-04-27
老师请问一下就是桶装水22年9月至23年5月份月费用 共1050元个人垫付。，22年9月到23年的4月费用是900元没有发票只有收据当时在每个月暂估计入管理费用。23年5月费用150元，在23年开发票1050元。
冲减：
借：管理费用-900
贷：其他应付款-900
5月收到票
借：管理费用-1050
贷：其他应付款-1050
这样做对吗？
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2023-10-14
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