老师请问一下就是桶装水22年9月至23年5月份月费用 共1050元个人垫付。，22年9月到23年的4月费用是900元没有发票只有收据当时在每个月暂估计入管理费用。23年5月费用150元，在23年开发票1050元。 冲减： 借：管理费用-900 贷：其他应付款-900 5月收到票 借：管理费用-1050 贷：其他应付款-1050 这样做对吗？

福锋 追问

2023-10-14 10:15

冲减的数是负数或红字吧

小锁老师 解答

2023-10-14 10:16

嗯对，重建的话是负数的，冲减

福锋 追问

2023-10-14 10:57

好的老师明白了，请问职工的住房补贴，转到公司的账户上计入营业外收入，那公司把这住房补贴转给职工计入什么科目

小锁老师 解答

2023-10-14 10:59

那样可以冲减管理费用的

福锋 追问

2023-10-14 11:53

公司收到住房补贴
借：银行存款4500
  贷：营业外收入4500
公司转给职工
   借：管理费用4500
      贷：银行存款4500

小锁老师 解答

2023-10-14 14:59

嗯对，这个是没错的哈