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老师:房地产公司去年的贷款利息给做到财务费用了，今年汇算清缴，给调到资本化了，我调账想在一月份调，分录:写一笔还是两笔呢？借:开发成本-间接费用-利息支出 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润，还是就写最后这一笔分录呢？
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2021-05-24
老师您好，收到了预付货款的发票了，
冲减预付账款。
借: 库存商品，
贷: 预付账款。
实际产品已经卖了，
借: ？
贷: 暂估入库。
对不 19年的预付账款，19年收到产品19年已经卖出了。21年才收到发票。这个怎么做账呢 有老师说 借以前年度损益调整-主营业务成本 贷库存商品 借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整 ； 同时你要做 收入处理 ； 你之前销售是 19年发生的 请问收入怎么做处理呢
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2022-04-20
老师，，通过以前年度损益调整的科目，在所得税汇算清缴的时候，弥补亏损表如何填制？
1/416
2022-07-06
退回2017年度清缴的所得税分录这么做对么？老师
借：银行存款
贷：应交税费——应交所得税
借：应交税费——应交所得税
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润
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2018-10-29
资产负债表未分配利润的期末数不等于未分配利润的期初数加净利润原因是以前年度损益调整，这个没问题吧
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2022-03-22
这以前年度损益在不在利润表里反应？资产负债表的未分配利润本月底的值是本年利润与未分配利润的和，然后不等于利润表的本年累计净利润加年初的未分配利润，差值就是以前年度损益调整，这个改怎样处理？
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2017-06-18
老师 12月开的发票 借 应收 贷主营业务收入 贷应交税费销项税额 然后这个月发现当时作废了 还缴税了 由于系统问题 作废的票也统计销项税了 就是我现在账和报税系统是一致的 但是我现在想调整收入 是不是我需要 借以前年度损益调整 借 应收账款负数 那我的税收不回来 需要怎么做呀
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2022-03-16
补提折旧用了以前年度损益调整影响了未分配利润，这样资产负债表里未分配利润期末数就有一个调整的差额，怎么调报表调期初已经不能调了呀
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2016-08-22
2022年账里的以前年度损益调整要填在2023年汇算2022清缴的表里？如果使用以前年度损益调整替换了费用科目就填在《期间费用明细表》的不同项目里？如果是替换的主营业务成本就填在《一般企业收入明细表》里吗？
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2022-12-08
老师，想问一下补交的增值税是按进项税额转出的，怎么做会计分录?另外附加税还需要调整到以前年度损益调整吗
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2024-01-04
我想咨询一下，21年年底计提的法定盈余公积金借贷方记错了，而且金额也不整错，现在所得税汇算清缴还没申报，直接在今年把去年年底计提的法定盈余公积金红冲然后再补提一个正确金额的盈余公积金可以吗？ 这样不会涉及到以前年度损益调整科目对吧？因为不是调的关于损益类的科目
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2022-04-13
2017年交的年度企业所得税分录这样做行吗 借 以前年度损益调整 贷 应交税费-企业所得税借 应交税费-企业所得税 贷 银行借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整
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2017-06-05
你好，我想问下有以前年度损益调整时资产负债表中未分配利润如何填，我知道利润表是填今年的 跟以前年度损益调整没有关系
1/828
2019-04-26
已经这样做了，收到国知局收据，借，以前年度损益调整，贷，其他应付款，结转，借，未分配利润，贷，调整，为什么利润表出现个投资收益呢
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2017-03-08
你好，我想请教一下财务报表的问题。比如我2020年做了以前年度损益调整，月末也进行了结转，进入了未分配利润，但是，在月末的财务报表中，资产负债表就和利润表勾稽关系差了这个以前年度损益调整，那我需要更改报表的哪个部分吗，还是直接放在那里不需要更改的？
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2020-06-08
调整以前年度一笔收入账，金额比较小，分录是：借：以前年度损益调整50元，贷：现金50元，借：利润分配-未分配利润50元，贷：以前年度损益调整50元。请问老师，在资产负债表中，如何调整期初数？未分配利润调减50元，那么对应的该调整哪项？
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2022-04-13
本年企业有多缴税款退税，我做了以前年度损益调整，月末结转到了利润分配未分配利润。
但是这时资产负债表中未分配利润的期末数减期初数就不等于利润表的本年数。
这个怎样调报表
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2023-10-12
做汇算清缴呢，2019年度计提100万,但实际汇算清缴前发放了120万，请问这个能调减吗？还有啊老师这个帐载税收实际发生额怎么填写啊？还有因为少提了应付职工薪酬---工资 会有20万的余额对不上，所以我用以前年度损益调整调平了，请问这个是调减吗？
11/1513
2020-04-14
2016年有一张进项发票异常，税务局让我们做进项税额转出。第一个分录借：以前年度损益调整 贷：应交税费 这个分录需要合什么原始凭证呢
1/1902
2018-10-22
去年把一笔主营业务成本记到管理费用了，且多记了2万，去年季报所得税账已申报缴纳，账上已调整到以前年度损益调整，请问汇算清缴怎么填？
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2020-03-31
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