做汇算清缴呢，2019年度计提100万,但实际汇算清缴前发放了120万，请问这个能调减吗？还有啊老师这个帐载税收实际发生额怎么填写啊？还有因为少提了应付职工薪酬---工资 会有20万的余额对不上，所以我用以前年度损益调整调平了，请问这个是调减吗？

张美美 追问

2020-04-14 21:09

跨年了怎么补提呢，就差800元

张美美 追问

2020-04-14 21:09

直接今年多提800弄平了不就行了吗？

郭老师 解答

2020-04-14 21:12

借以前年度损益调整贷应付职工薪酬
借利润分配贷以前年度损益调整

张美美 追问

2020-04-14 21:17

如果这样

张美美 追问

2020-04-14 21:18

那借利润分配--未分配利润    贷：以前年度损益调整     然后呢

郭老师 解答

2020-04-14 21:19

你好

分录就已经结束了

张美美 追问

2020-04-14 21:33

这样调完后汇算清缴要怎么调增调减呢，如果这样子做汇算清缴的时候是不是得把那个费用补上

张美美 追问

2020-04-14 21:34

那我的利润就对不上了，这个怎么处理呢

郭老师 解答

2020-04-14 21:35

职工薪酬明细表税收金额填写加上

郭老师 解答

2020-04-14 21:36

利润总额已经让你调整了
你的利润能对得上

张美美 追问

2020-04-14 21:40

可是有个人告诉我如果按照跨年补提的话，这个得进入费用里边，填到期间费用表里边呢

郭老师 解答

2020-04-14 21:41

你得反结账修改
去年第四季度的报表也修改

张美美 追问

2020-04-14 21:43

那他说如果你们用以前年度损益调整调到未分配就得修改年报报表，要不他说利润表的利润肯定对不上的

郭老师 解答

2020-04-14 21:45

汇算清缴调减就可以。
改了第四季度的报表，你汇算清缴也得调减
第四季度的预缴数据不会让你修改，只能让你汇算清缴抵扣。

张美美 追问

2020-04-14 21:48

我没明白这一套流程，就是用以前年度损益调整完之后，涉及到未分配利润了，请问汇算清缴正常调增调减，然后汇算清缴别的表不要调整吗？要不未分配利润对不上啊

张美美 追问

2020-04-14 21:49

我想把我的名字发给您给么发啊

张美美 追问

2020-04-14 21:51

郭老师 解答

2020-04-14 21:57

是的
调减然后做分录
利润分配哪里对不上

张美美 追问

2020-04-14 22:01

我没明白您说的那个通过以前年度损益调整的会计科目，为啥要在计入费用呢。      他让我这样把帐平了之后，把汇算清缴的表也平了，就是把这个以前年度损益调整的金额放入期间费用销售费用工资那个表里边

郭老师 解答

2020-04-14 22:11

借以前年度损益调整贷应付职工薪酬没这个是计提的没有让你做费用
那你可以按他说得来

张美美 追问

2020-04-14 22:14

我知道，但是他说做汇算清缴的时候再把期间费用表里的销售费用工资这里边加进去这个调整的金额

郭老师 解答

2020-04-14 22:16

利润表修改吗
如果不修改保存不了
你可以试下
这几个表现在都可以去填写

张美美 追问

2020-04-14 22:28

我知道他为啥让我填汇算清缴表的时候这么弄了，因为啊，如果用以前年度损益调整那么利润表肯定对不上

郭老师 解答

2020-04-14 22:32

影响的是报表的钩稽关系