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老师，先付钱，货也收到 ，但是发票没到，分录这样做对吗：预付账款，贷：银行存款。借：库存商品，贷：预付账款 —暂估借：库存～负数，贷：预付～暂估负数借：库存～，应交税费-应交增值税（进项）贷：预付账款
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2023-12-05
材料暂估借：原材料－铝条 4243.9
材料暂估 原材料－分子筛 1200
应付账款－暂估**有限公司 5443.90 问进料单是含税金额，票还没开来，做凭证是做的含税的金额，算产品领用的时候怎么写单价不含税吗？这样余额出来就不准了。票还没开来，凭证里已经做了含税的金额了。
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2019-10-15
请问老师：如果去年材料暂估入价是这样做的账：
借 原材料 - 材料 100万
贷 应付账款 - 材料 100万
但是到现在为止，今后也没法补到这部分进项票，现在汇算清缴我要调增，老师请问：账怎么调，表怎么调才行
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2020-05-24
本年度第三季度暂估费用，由于估算错误，第四季度实际发生后，发现多暂估了70万，导致报表显示销售费用为负数，这样有税务风险吗
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2023-01-10
老师，我在5月份计提了一笔成本是150多万，借：主营业务成本，贷：应付账款星期－暂估成本，后面在9月收到部分发票，那我是不是应该做分录，借：应付账款－暂估成本，贷：应付账款－某某公司？
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2021-05-20
18年账本，有个分录是借：主营业务成本 贷：应付账款（暂估款），现在我想把这个应付账款（暂估款）慢慢平了，后面要怎么做？要她重新把后面库存商品的进项票开回来？要怎么做分录呢？
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2020-07-27
老师，上一年暂估的成本多估了，汇算清缴在哪一个表格调整
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2024-05-24
老师，21年暂估的管理费用估多了，汇算清缴调增，填写在哪里
1/1153
2023-03-15
工程施工去年暂估了成本，借工程施工/A成本 借工程施工/B成本 贷：应付账款/暂估，但是12月份结转了成本，借主营业务成本，贷工程施工/A成本，贷工程施工/B成本。 但是今年收到发票情况，是之前暂估的AB成本金额弄反了。比如A是100 B是60，而当时暂估成A 60，B 100了，现在该怎么做调整分录？
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2019-03-08
代账公司做的账，有一个暂估成本的凭证，后面附了一打电子发票是啥意思？
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2020-04-03
老师，你好，应付账款有暂估数，企业所得税汇算我调增了，还需要账务处理吗？
2/1113
2020-05-31
老师，房地产土增税清算,有很多欠我们发票还没收回来，暂时要不回来，这月暂估入成本，怎么做分录呢 ?
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2019-12-24
冲暂估：第一个分录 借 原材料1000 贷 应付账款-暂估材料 -1000 第二个分录 借 原材料1000 应交税金-增值税（进）160 贷应付账款1160 我想问第一个分录是什么意思不理解，是什么情况才要这样做。看的不明白这个。做在同一个凭证上的
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2019-03-01
我们是工业企业加建筑企业。去年做了一笔分录事这样的
收到材料时 借：原材料-钢材 113
贷：应付账款-暂估材料 113
领用材料时 借：生产成本-xx项目 113
贷：原材料-钢材 113
完工后项目领用 借：工程施工- XX项目 113
贷：生产陈本-XX项目 113
结转成本时 借：主营业务成本 113
贷：工程施工 113
年底结转到利
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2021-04-29
老师，我想问一下如果材料采购的时候做暂估材料款是123元，等对方开发票来的时候错开成213元。而且发票已经认证了，之前入账没注意就按照213做了应付账款，给对方付钱的时候又是按照123元付款，现在账面上应付里面多了90元，这个要怎么处理？
1/531
2019-05-29
请问前10大供应商如何取数？取应付暂估还是应付账款及预付账款的数据？
3/2620
2022-02-18
暂估的货已经卖出去，汇算清缴已调增，账上一直有一笔预付账款怎么处理？
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2020-05-25
老师你好，怎么冲减之前应付账款
之前的分录：借：库存商品
贷：应付账款 暂估
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2019-11-22
那我是不是先把暂估材料的那一千先冲回 借：工程施工- 材料费 -1000 贷：应付账款-某某公司-1000 借：营业外支出1000 贷：应付账款-某某公司总裁1000 这样做要是税务问起来怎么回答？
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2017-02-26
19年的暂估费用 借 管理费用 贷 其他应付 在汇算清缴时已经交税了，那之前的暂估需要冲回去吗 所得税
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2022-04-18
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