送心意

文老师

职称中级职称

2020-05-31 16:25

您好,您暂估的可以用负数冲了

帽子…希 追问

2020-05-31 16:26

分录就写反分录就可以了是吗

文老师 解答

2020-05-31 16:32

是的,也可以是原来的负数分录做

帽子…希 追问

2020-05-31 16:34

老师,如果不知道当时暂估的是什么业务,有什么办法吗

文老师 解答

2020-05-31 16:40

您好, 您这个可以在以前账上找到的

帽子…希 追问

2020-05-31 16:40

当时没有明细

文老师 解答

2020-05-31 16:42

您好,按照他原来的分录做

帽子…希 追问

2020-05-31 16:44

老师,还有个问题,1月至4月,个税系统申报的工资和工资表的工资不一致,现在还可以改吗?

文老师 解答

2020-05-31 16:53

您好,可以的,可以更正申报的

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相关问题讨论
您好,您暂估的可以用负数冲了
2020-05-31 16:25:18
你好 不用付的钱转到营业外收入 要并入应纳税所得额计算所得税的
2019-07-08 09:31:45
借:以前年度损益调整-所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
2020-05-05 11:06:06
企业所得税账务处理一般是进行几个步骤:1.缴纳企业所得税;2.制作企业所得税账务处理凭证;3.进行分录处理;4.清算结转。其中,分录处理是企业所得税账务处理中的一个重要环节,一般包括以下几个账务处理凭证:一是企业所得税应收账款的形成,主要是按照“应交税费——企业所得税应收账款——企业所得税应付账款”的顺序,进行不同的财务处理;二是企业所得税的计提,此时需要从损益类科目扣除应交税费,填列计提支出,风险储备及保险金支出等;三是税金支出,对应企业所得税应付款。拓展知识:企业所得税分录处理中,还有一种是房地产行业的分录处理。一般是建立“房地产开发费用——房地产开发收入”这样一条凭证线,这里涉及到应交税金计提、收入税负计算、收入税负确认,以及计算收入总额扣除限额后的净收入,对应的分别进行科目的支出及收入处理。
2023-02-24 20:03:26
您好,参考分录,借以前年度损益调整,贷应交税费应交企业所得税,借应交税费应交企业所得税,贷银行存款。
2020-06-12 19:41:44
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